Конфигурация: 1С:Бухгалтерия

Версия конфигурации: 3.0

Дата публикации: 16.01.2017

Документ Реализация (Акт, Накладная) в 1С:Бухгалтерия служит для оформления операции по продаже на сторону Товаров, Материалов, Услуг, Оборудования и Готовой продукции. На основании Реализации(Акт, Накладная) вводится документ Счет-фактура выданный .

В 1С:бухгалтерия документ Реализация находится в разделе Продажи .

Можно создать несколько видов документа Реализация , мы будем рассматривать Реализацию товаров(накладная).

Заполняем шапку документа. Более детально рассмотрим каждый пункт чуть ниже.

Итак, Договор с контрагента. Поскольку мы формируем Реализацию, то вид договора будет С Покупателем . В договоре контрагента можно сразу указать Тип Цены и Валюту цен. Особенно обращайте внимание если у вас ведется учет в разных валютах(руб, USD, EUR ...)

Банковский счет, тут указываем банковский счет, на который покупатель должен нам оплатить за товары. Именно по этому счету программа будет отслеживать поступление оплаты либо аванса за товары.

При нажатии на Тип цены: , мы видим следующее. В этом окне особая настройка не требуется, если вы настроили договор с контрагентом. Данные в документ будут подставлены из договора с контрагентом, если там не заполнено, то можно настроить.

Переходя к заполнению табличной части Товары, могу отметить, что самым удобным способом заполнения является Подбор товаров .

В окне подбора товаров мы видим кнопку Только остатки , эта функция скрывает всю номенклатуру у которой остаток 0. Слева навигация по группам номенклатуры, справа список номенклатуры, остатки и цены. В нижней части располагаются те позиции которые перенесутся в документ Реализации. По окончанию подбора нажимаем Перенести в документ .

Товары перенесены в табличную часть документа. Обратите внимание, что у одного товара счет учета 41.01 , а у второго 10.01 , это значит что Мука не товар а Материал! Который числится в нашей организации на 10.01 счету который называется Материалы.

Создание Счет-фактура выданный.

Документ служит для выставления Счета-фактуры на реализацию товаров или авансов полученных(счет-фактура на аванс). Так же, если документ уже вернулся с подписью, есть флаг Документ подписан , это значит что документооборот по данной операции завершен.

После нажатия на клавишу, мы видим что Счет-фактура сформировалась автоматически.

Зайдем в Счет-фактуру и посмотрим реквизиты. Код вида операции 01 указывает, что эта счет-фактура выдана на реализацию. Флаг выставлен и передан контрагенту нужен что бы ваша счет-фактура попала в справочник счетов фактур и в последующем был учтен НДС.

Т.е. оформление их приобретения и списания в . Для этого выберем практически всем известную конфигурацию «Бухгалтерия» 8.2 в локализации для Украины.

Поступление материалов для производства

В виде примера рассмотрим проступление материала «Фарфор». Будем считать, что фирма ООО «Добро» занимается производством фарфоровых изделий. Оформление приобретения фарфора начинаем с заполнения и проведения приходных документов. Для этого переходим на вкладку «Покупка» панели функций и выбираем «Поступление товаров и услуг».

В журнале поступления товаров и услуг создаем новый документ кнопкой «+Добавить» или клавишей Insert.

В новом документе о покупке заполним поле контрагента, договора, склад, где будет находиться полуфабрикат. Далее на закладке «Товары» ниже, нажмем кнопку «+» и внесем в таблицу приобретенный материал — фарфор, выбрав его из справочника номенклатуры. Если такого товара нет в справочнике, то введите его по .

Заполните колонки таблицы по товару «Фарфор». Введите нужные количество, единицу измерения и цену за единицу товара. Если цены были введены на этапе формирования карточки номенклатуры, то значение цены будет рассчитано автоматически, как и сумма. После заполнения нужных полей проверьте правильность автоматического расчета значений в скрытых колонках, передвинув полозок горизонтальной прокрутки, если окно документа развернуто полностью, то все поля будут доступны для редактирования. Нажимаем «Записать». Кнопкой «Печать накладной» можно распечатать приходную накладную.

На основании приходного документа можно ввести целый ряд последующих документов. Введение на основании вызывается из меню документа по кнопке «Действия».

Используя меню, вызываемое по нажатию на кнопке «Операции», можно изменять вид операции для документа и, соответственно, счета учета.

Списание сырья в производство

Как известно, списание на затраты материалов или передача их в производство оформляется требованием-накладной. Создадим новый документ этого типа. Зайдем на закладку «Производство» и выберем пункт « - ».

В открывшемся журнале добавим новый документ. Для этого нажмем кнопку «Добавить».

Заполним реквизиты:

Склад — место хранения, с которого произведена выдача ТМЦ в производство;

Счета затрат на закладке материалы — неустановленная галочка: можно использовать для списания ТМЦ на затраты не связанные с производственным процессом, заполняются счета, статьи затрат, номенклатурные группы и т.д. на закладке «Счета учета затрат»; установленная галочка: для отражения типовых проиводственных операций, параметры вводятся на закладке «Материалы» построчно;

Далее в табличной части добавим строку с выбранным ТМЦ. Выбирать будем из списка номенклатуры. В случае правильного и полного заполнения карточки номенклатуры, многие параметры будут добавлены автоматически.

Если не была выбрана галочка «Счета затрат на закладке материалы», то переходим на закладку «Счета учета затрат» и заполняем нужными данными указанные параметры. «Счет затрат» — в нашем случае 231, т.к. списывается ТМЦ на основное производство; «Подразделения» — выбираем подразделение, на которое производится списание; «Номенклатурные группы» — группа номенклатуры, на котрой ведется учет ТМЦ и заполняем «Сатья затрат». Закладка «Материалы заказчика» используется при передаче материалов заказчика в производство. Записываем документ.

Рисунок, если галочка «Счета затрат на закладке материалы» установлена.

Кнопкой «Печать» и выбранным видом можно распечатать нужный документ.

Требование-накладную можно ввести на основании целого ряда документов: «Поступление товаров и услуг», «Реализация услуг по переработке», «Отчет производства за смену», «Акт об оказании услуг производственного характера».
В случае, если у Вас появятся какие-либо сложности,

Чтобы отразить факт продажи товаров или оказания услуг, в программе « » существует документ «Реализация товаров и услуг».

Рассмотрим пошаговую инструкцию на примере, как создать и заполнить данный документ, а также разберем, какие бухгалтерские проводки он формирует.

Откроется окно нового документа 1С Бухгалтерии. Приступим к его заполнению:

Обязательные поля для заполнения, как правило, подчеркнуты красным пунктиром. Нетрудно догадаться, что в первую очередь необходимо указать:

• Организацию
• Контрагента
• Склад
• Тип цен

Тип цен задает, по какой цене будет продаваться товар. Если тип цен указан в договоре контрагента, он установится автоматически (из установленных ранее значений в документах ). Если тип цен не указан и у ответственного за заполнение документа есть права на редактирование цен продаж, цена во время оформления табличной части указывается вручную.

Замечу, что если в программе 1С 8.3 ведется учет только по одной организации, поле «Организация» заполнять не нужно, его просто не будет видно. То же касается и склада.

Необходимые реквизиты в шапке документа мы указали, перейдем к заполнению табличной части.

Можно воспользоваться кнопкой «Добавить» и заполнять документ построчно. Но в этом случае мы не будем видеть остаток товара на складе. Для удобства набора товаров в табличную часть нажмем кнопку «Подбор»:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Откроется окно «Подбор номенклатуры», где мы видим остаток товара и можем смело его выбирать. При выборе той или иной строки программа запросит количество и цену (если не выбран тип цен) выбранного товара.

В нижней части окна отражаются выбранные и готовые к переносу в документ позиции. После того как все нужные позиции выбраны, нажимаем «Перенести в документ».

Теперь добавим в документ услугу. Услуги выбираются на закладке «Услуги». Перейдем в нее и также нажмем кнопку «Подбор». Я выбрал позицию «Доставка», указал количество, стоимость и перенес в документ.

Для оказания одной услуги множеству контрагентов удобно оформлять одним документом — . Это может быть особенно полезно для предприятий, который оказывают периодические «абонентские услуги»: например, в сфере ЖКХ.

Вот, что у меня получилось:

Теперь документ можно провести. При проведении сформируются проводки, которые отразят факт реализации товара в бухгалтерском учете.

Проводки по реализации товаров и услуг в 1С

Давайте посмотрим, какие проводки по продаже сформировал нам документ в 1С. Для этого нажимаем кнопку в верхней части документа. Откроется окно со сформированными проводками:

Сформировались следующие виды проводок:

• Дебет 90.02.1 Кредит 41 (43) — отражение себестоимости товаров (или );
• Дебет 62.02 Кредит 62.01 — так как перед этим покупатель внес предоплату, программа 1С зачитывает аванс;
• Дебет 62.01 Кредит 90.01.1 — отражение выручки;
• Дебет 90.03 Кредит 68.02 — ;

Проводки можно отредактировать вручную, для этого вверху окна есть флажок «Ручная корректировка». Но делать это не рекомендуется.

Наше видео по продаже товара в программе 1с 8.3:

Настройка счетов в проводках и документах 1С

Если проводки автоматически формируются неправильно, лучше разобраться в настройках, почему так происходит, или исправить счета учета в документе. Дело в том, что в соответствии с при заполнении документа счета подставляются в документ, а уж потом по ним формируются проводки.

Давайте посмотрим, где их можно посмотреть и отредактировать (опять же скажу, что лучше один раз правильно настроить, чем каждый раз исправлять в документе).

То же самое касается и услуг:

Напоследок скажу, что правильная настройка счетов учета — очень важная задача, так как от этого зависит правильность ведения бухгалтерского учета. Для нашего примера настройка счетов производится в справочниках « » и « «, но это тема уже для отдельной статьи.

Продажа услуг в 1с 8.3:

Для того, чтобы отразить в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 факт продаж каких-либо товаров или услуг существует документ «Реализация товаров и услуг». На основании могут создаваться счет-фактуры и товарные накладные. Рассмотрим пошаговую инструкцию по созданию данного документа и узнаем какие проводки он формирует в 1С.

В подразделе «Продажи» меню «Продажи» выберите пункт «Реализация (акты, накладные)».

Создайте в 1С 8.3 новый документ, выбрав в меню «Реализация» соответствующий пункт. В данном примере мы выбираем пункт «Товары (накладная)».

Выберите контрагента из справочника. Поле «Договор» заполнится автоматически. Если этого не произошло, внесите его в 1С. В договоре укажите валюту, тип цен и банковские реквизиты.

Если вы не заполнили банковские реквизиты своей организации, программа выведет соответствующее сообщение в шапку документа.

Перейдем к заполнению табличной части документа. Можно сделать это построчно и при помощи кнопки «Подбор». Второй вариант удобнее, так как отображает количество на остатке.

Перед вами откроется форма выбора номенклатуры. В левой части вы увидите иерархию групп справочника «Номенклатура». В правой табличной части отображаются номенклатурные позиции с указанием количество остатка на складе. Для удобства есть два режима: «Только остатки» и «Все». Первый режим отображает только те позиции, по которым есть положительный остаток.

Для выбора конкретных номенклатурных позиций нажмите на них два раза левой кнопкой мыши. В появившемся окне укажите количество и цену продажи. После того, как вы закончили с подбором, нажмите на кнопку «Перенести в документ».

Все товары перенесены в документ с автоматической подстановкой счетов. Теперь можно провести документ и создать на его основании , которая заполняется автоматически.

Подробную инструкции по оформлению продажи товаров в 1С смотрите в видео:

Пример проводок

Очень важной частью в 1С 8.3 является формирование проводок. Именно там отражается учет по бухгалтерским счетам. В форме документа нажмите на соответствующую кнопку , чтобы открыть форму с отражением данного документа в бухгалтерском и налоговом учете.

Здесь мы видим две проводки. Дт 91.02 – Кт 10.01 отражают себестоимость проданного товара, а Дт 62.01 – Кт 91.01 выручку от реализации.

Если по каким-либо причинам проводки сформировались не по тем счетам, их можно откорректировать вручную (флаг «Ручная корректировка»). Делать это крайне нежелательно.

Еще счета учета можно откорректировать в шапке документа, перейдя по гиперссылке в поле «Расчеты».

Самым корректным выходом из данной ситуации будет не в конкретном документе, а непосредственно для контрагента, номенклатуры, номенклатурной группы и пр.

Электронный документооборот — способ отказаться от бумаги

Технология 1С электронного документооборота позволяет организациям обмениваться юридически значимыми документами, в том числе и счетами – фактур. Обычно такие документы подписываются и отправляются курьером, что значительно увеличивает время обработки и соответственно цену на доставку.

Для того, чтобы вести электронный документооборот из 1С 8.3, необходимо выбрать оператора передачи данных. Одними из наиболее популярных являются СБИС, Таксоком, Диадок и т. п. Осуществление сделок будет происходить гораздо быстрее, при этом напрямую из 1С без использования бумажных носителей.

А самое главное состоит в том, что переданные таким способом документы будут иметь не меньшую юридическую значимость, чем подписанные вручную. Подписание документов происходит при помощи ЭЦП (электронно-цифровой подписи), которая предоставляется оператором передачи данных.

Цены и тарифы у операторов передачи данных разные, поэтому рекомендуется подробно изучить рынок предложений. Выбирать нужно только тех, кто поддерживает решение «1С-ЭДО». Так же узнайте, с какими операторами работают ваши контрагенты.

Продажа товаров оформляется в программе документом Реализация товаров и услуг. Документ можно провести, только если есть определенное количество товара на складе. Кроме этого используются документы Счет на оплату покупателю и Счет-фактура.

Счет на оплату покупателю

Документ предназначен для выписки счетов на оплату.
По траектории Продажа – Счет, кнопкой Добавить открываем форму документа и заполняем: склад, договор, покупателя. Укажем тип цен на вкладке Цена и валюта и в табличную часть документа добавим Номенклатуру и Кол-во отпускаемого товара. Сохраним документ, нажав ОК.

Реализация товаров и услуг

Документ «Реализация …» заполняем аналогично документу «Поступление товаров». Выбор режима работы с НДС точно такой же как и в документе «Поступление Товаров» с помощью закладки «Цены и валюты».

Оформим счет-фактуру выданный

Бухгалтерские и налоговые проводки.

Самостоятельно оформите продажу апельсинов (5000 кг.) и мандаринов (500 кг.).

Оформление оплаты за проданные товары

Оплата от покупателя по безналичному расчету оформляется документом Выписка, а при оплате через кассу, за наличные, оформляется документ Приходный кассовый ордер.
Если оплата производится по безналичному расчету, то по факту оплаты покупателем вводится документ Поступление на расчетный счет. При выборе операции Поступление на расчетный счет, запись о движении по расчетному счету в журнале Банковские выписки будет сформирована автоматически.

При оплате за наличные деньги, оформляется документ Приходный кассовый ордер (Банк и касса).

Осталось оформить продажу апельсинов. Сделайте это самостоятельно.