Bankın tam adı: Rusiya Sberbank İctimai Səhmdar Cəmiyyəti.

Bankın qısaldılmış korporativ adı: PJSC Sberbank of Russia.

Bankın əsas səhmdarı Mərkəzi Bankdır Rusiya Federasiyası.

Bankın mərkəzi ofisi 117997, Rusiya, Moskva, st. Vavilova, 19.

Sberbank bu gün Rusiya iqtisadiyyatının dövriyyə sistemidir, bank sisteminin üçdə biri. Bank hər 150-ci rus ailəsini iş və gəlir mənbəyi ilə təmin edir.

Ümumi aktivlərin həcminə görə Rusiya bank sektorunun lideri ümumi bank aktivlərinin 29,4%-ni təşkil edir (1 avqust 2014-cü il tarixinə).

Bank Rusiya iqtisadiyyatının əsas kreditorudur və depozit bazarında ən böyük paya malikdir. Əhalinin əmanətlərinin 46,4 faizi, kreditlərin 34,7 faizi onun payına düşür şəxslər və 33,9%-i hüquqi şəxslərə verilmiş kreditlərdir.

Sberbank bu gün 11 saat qurşağı ərazisində yerləşən Rusiya Federasiyasının 83 təsis qurumunda 16 ərazi bankı və ölkə daxilində 17 mindən çox filialıdır.

Təkcə Rusiyada Sberbank-ın 110 milyondan çox müştərisi var - ölkə əhalisinin yarıdan çoxu, 11 milyona yaxın insan isə xaricdə Sberbank-ın xidmətlərindən istifadə edir.

Pərakəndə müştərilər üçün Sberbank xidmətlərinin çeşidi mümkün qədər genişdir: ənənəvi depozitlərdən və müxtəlif növ kreditlərdən bank kartlarına, pul köçürmələrinə, bank sığortası və broker xidmətlərinə qədər.

Sberbank-da bütün pərakəndə kreditlər kredit risklərini səmərəli qiymətləndirmək və yüksək keyfiyyətli kredit portfelini təmin etmək üçün yaradılmış Kredit Fabriki texnologiyasından istifadə etməklə verilir.

Xidməti daha rahat, müasir və texnoloji cəhətdən təkmil etmək üçün hər il Sberbank müştəri hesablarının uzaqdan idarə edilməsi imkanlarını təkmilləşdirir. Bank uzaqdan xidmət kanalları sistemini yaratmışdır ki, bura aşağıdakılar daxildir:

onlayn bankçılıq "Sberbank Online" (13 milyondan çox aktiv istifadəçi);

Smartfonlar üçün Sberbank Online mobil proqramları (1 milyondan çox aktiv istifadəçi)

"Mobil Bank" SMS-xidməti (17 milyondan çox aktiv istifadəçi).

dünyanın ən böyük bankomatları və özünəxidmət terminalları şəbəkələrindən biri (90 mindən çox cihaz).

Sberbank debet və kredit kartlarının ən böyük emitentidir. Sberbank və BNP Paribas tərəfindən yaradılan müştərək bank “Cetelem” brendi altında “məsul kreditləşmə” konsepsiyasından istifadə etməklə POS kreditləşməsi ilə məşğul olur.

Sberbank-ın müştəriləri arasında 1 milyondan çox müəssisə (Rusiyada qeydiyyatdan keçmiş 4,5 milyon hüquqi şəxsdən) var. Bank korporativ müştərilərin bütün qruplarına xidmət göstərir, kiçik və orta şirkətlər bankın korporativ kredit portfelinin 35%-dən çoxunu təşkil edir. Qalanları iri və iri korporativ müştərilərə kredit verir.

Sberbank bu gün bankı dünya səviyyəli məhsul və xidmətləri ilə ən yaxşı xidmət şirkətinə çevirmək üçün çalışan 260.000-dən çox ixtisaslı işçidən ibarət komandadır.

Bu gün Sberbank sürətlə dünyanın ən böyük maliyyə institutlarından birinə çevrilən güclü müasir bankdır. Son illərdə Sberbank beynəlxalq iştirakını əhəmiyyətli dərəcədə genişləndirdi. MDB ölkələri (Qazaxıstan, Ukrayna və Belarusiya) ilə yanaşı, Sberbank Mərkəzi və Şərqi Avropanın doqquz ölkəsində (Sberbank Europe AG, keçmiş Volksbank International) və Türkiyədə (DənizBank) təmsil olunur.

DenizBank-ın satın alınması 2012-ci ilin sentyabrında tamamlandı və Bankın 170 ildən çox tarixində ən böyük alış oldu. Rusiya Sberbankının Almaniya və Çində də nümayəndəlikləri, Hindistanda filialı var və İsveçrədə fəaliyyət göstərir.

2014-cü ilin iyul ayında Sberbank Mərkəzi və Şərqi Avropanın bankları arasında birinci yeri tutdu, həmçinin The Banker jurnalı tərəfindən dərc edilən Dünyanın TOP 1000 Bankının illik reytinqində ümumi reytinqdə 33-cü yeri tutdu. Bundan əlavə, Sberbank online Global Finance jurnalına görə Mərkəzi və Şərqi Avropanın ən yaxşı onlayn pərakəndə bankçılığı, 2015-ci ildə bu jurnalın apardığı araşdırmaya görə Rusiyanın ən yaxşı bankı kimi tanınıb.

2014-cü ildə DənizBank (Türkiyə) BAI İnnovasiya Mükafatlarında Dünyanın Ən İnnovativ Bankı seçildi.

Rusiya Sberbankının əsas səhmdarı və təsisçisi nizamnamə kapitalının 50%-nə və bir səs hüququna malik olan Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankıdır. Bankın digər səhmdarları beynəlxalq və rusiyalı investorlardır.

Bankın adi və imtiyazlı səhmləri 1996-cı ildən Rusiya fond birjalarında yerləşdirilir. Amerika Depozitar Qəbzləri (ADR) London Fond Birjasında siyahıya alınmışdır, Frankfurt Fond Birjasında və ABŞ-da birjadankənar bazarda ticarətə buraxılmışdır.

Rusiya Sberbankı PJSC-nin kredit portfelinin dinamikası Şəkildə göstərilmişdir. bir

Şəkil 1 - 2015-ci il üçün Sberbank PJSC-nin kredit portfelinin dinamikası, milyard rubl

Şəkilə görə, Rusiya Sberbank PJSC-nin kredit portfeli II rübdə 2015 Rusiya maliyyə bazarında qeyri-sabit vəziyyət fonunda 2015-ci ilin birinci rübündə kreditləşmənin azalması səbəbindən 6,27% azalıb. Bununla belə, 3 və 4 kv. 2015 kredit portfeli artmağa başladı və 4-cü rübdə. 2015 2015-ci ilin II rübü ilə müqayisədə 7,53% artıb.

Fiziki şəxslərə verilən kreditlərin dinamikası və hüquqi şəxslər 2015-ci ildə Fig.2-də göstərilmişdir

Şəkil 2 - 2015-ci ildə fiziki və hüquqi şəxslərə verilən kreditlərin dinamikası

2-ci rübdə kredit portfelinin azalması nəticəsində. 2015-ci ilin 2-ci rübündə fiziki şəxslərə verilən kreditlərdə azalma müşahidə olunub. 2015 22 milyard rubl, hüquqi şəxslər üçün isə 916 milyard rubl. Bu vəziyyətin səbəbləri borcalanlar tərəfindən kreditlərə tələbatın azalması, həmçinin borcalanların ödəmə qabiliyyətini qiymətləndirmək üçün bankın tələblərinin artması ola bilər.

4-cü rüb üçün kredit portfelinin strukturunu nəzərdən keçirək. 2015 (Şəkil 3)

Şəkil 3 - IV rübdə kredit portfelinin strukturu 2015

Belə ki, hüquqi şəxslərə verilən kreditlərin payı təxminən 73 faiz, fiziki şəxslərin payı isə 27 faiz təşkil edir.

2015-ci il üçün kredit portfelinin valyuta üzrə strukturu Şek. dörd

Şəkil 4 - 2015-ci il üçün PJSC "Sberbank of Russia"-nın kredit portfelinin strukturu.

Rəqəmdən görünür ki, 2015-ci ildə əsas kredit valyutası Rusiya rublu olub ki, onun 64,2%-i, 23,3%-i ABŞ dolları, 12,5%-i isə başqa valyuta ilə kredit götürüb.

2015-ci ildə ödəmə müddətinə görə kredit portfelinin strukturu Fig.5-də göstərilmişdir

Şəkil 5 - 2015-ci ildə kredit portfelinin ödəmə müddətləri üzrə strukturu

Rəqəm göstərir ki, kredit portfelində “uzun kreditlər” üstünlük təşkil edir – 42%, “qısa kreditlər” 14,9% təşkil edir.

01.01.2015-ci il tarixinə Rusiya Sberbank ASC-nin kredit portfelinin strukturu iqtisadiyyatın sektorları üzrə Şəkil 6-da göstərilmişdir

Şəkil 6 - 2015-ci ildə Rusiya Sberbankının kredit portfelinin sənaye üzrə strukturu, %

Şəkildəki məlumatlar açıq şəkildə göstərir ki, kredit portfelinin 26%-i fiziki şəxslərə verilən kreditlərin, 19,6%-i xidmətlər üzrə kreditlərin, 10,6%-i isə ticarətin payına düşür.

Bilik bazasında yaxşı işinizi göndərin sadədir. Aşağıdakı formadan istifadə edin

Yaxşı iş sayta">

Tədris və işlərində bilik bazasından istifadə edən tələbələr, aspirantlar, gənc alimlər Sizə çox minnətdar olacaqlar.

haqqında yerləşdirilib http://www.allbest.ru

haqqında yerləşdirilib http://www.allbest.ru

Giriş

Bankın kredit siyasətinin mahiyyəti kredit əməliyyatlarının təhlükəsizliyini, etibarlılığını və gəlirliliyini təmin etməkdən, yəni kredit riskini minimuma endirməkdən ibarətdir. Beləliklə, kredit siyasəti bankın üzərinə götürə biləcəyi risk səviyyəsinin müəyyən edilməsidir.

Hər bir bank səhmdarların və əmanətçilərin vəsaitlərinin istifadə istiqamətlərini müəyyən etməyə, kredit portfelinin tərkibini və həcmini tənzimləməyə, habelə kreditlərin verilməsinin məqsədəuyğun olduğu halları müəyyən etməyə imkan verən kreditlərin verilməsi siyasətini aydın şəkildə formalaşdırmalıdır. kredit. Kredit siyasətinin həyata keçirilməsi üçün məsuliyyət kreditlərin praktiki təmin edilməsi funksiyalarını aşağı səviyyələrə həvalə edən və kredit siyasətinin ümumi prinsiplərini və məhdudiyyətlərini formalaşdıran bankın İdarə Heyətinin üzərinə düşür.

İqtisadi ədəbiyyatda kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşması ilə bağlı məsələlər tam işlənməmişdir. Yerli ədəbiyyatda bununla bağlı yalnız bəzi aspektlər işıqlandırılır ( ümumi müddəalar, kredit siyasətinin bankın ümumi siyasətinin tərkib hissələrindən biri kimi nəzərə alınması, kreditləşmənin növləri və formalarının, elementlərinin və mərhələlərinin təsviri). Əksər mənbələrdə kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşmasına dair ayrıca bölmələr yoxdur.

Beləliklə, kredit siyasətinin formalaşdırılması və həyata keçirilməsində, o cümlədən iqtisadi qeyri-sabitlik şəraitində nəzəri yanaşmaların və praktiki təcrübənin ümumiləşdirilməsi zəruridir ki, bu da onun gələcək inkişafı üçün istiqamətləri müəyyən etməyə imkan verəcəkdir. Buna görə də tədqiqat mövzusu aktualdır.

Yekun ixtisas işinin məqsədi Sberbank PJSC-nin kredit siyasətini təhlil etmək və təkmilləşdirməkdir.

Yekun ixtisas işinin müəyyən edilmiş məqsədi aşağıdakı vəzifələrin formalaşdırılmasını və həllini zəruri etdi:

Kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşmasının nəzəri əsaslarını təsvir edin;

Sberbank PJSC-nin kredit siyasətinin mahiyyətini açmaq.

Sberbank PJSC-nin kredit siyasətinin təkmilləşdirilməsi yollarını təklif edin.

Tədqiqatın obyekti PJSC Sberbank-dır.

Tədqiqatın predmeti kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşdırılması prosesi, o cümlədən kreditləşmə prosesində iştirak edən bankın əsas bölmələrinin fəaliyyətinin nəzərdən keçirilməsi və qiymətləndirilməsidir.

İş prosesində normativ və hüquqi aktlar RF, məqalələr, dərsliklər və tədris təlimatları yerli və xarici alimlər iqtisadçılar Lavrushina O.I., Mamonova I.D., Valentseva N.I., Jukova E.F., Bukato V.I., Golovina Yu.V., Lvov Yu.I., Jharkovskaya E. P., Selishcheva A.S., Kazimaqomedova A.A., A.A., A.A. Rosstat məlumatları, ixtisaslaşmış iqtisadi nəşrlərdə və İnternetdə nəşrlər, 2014-2016-cı illər üçün Sberbank PJSC-nin mühasibat uçotu və hesabat materialları.

Yekun ixtisas işində dialektik məntiqin prinsiplərindən, ümumi elmi metodlardan - induksiya və deduksiya, analiz və sintez, qruplaşdırma, təsnifat, statistik və qrafik analiz, sistem təhlili, məntiqi-struktur və iqtisadi-riyazi üsullardan istifadə edilmişdir. nəticələrin və praktiki tövsiyələrin əsaslılığını və etibarlılığını təmin etməyə imkan verdi.

1. Kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşmasının nəzəri əsasları

1.1 Kommersiya bankının kredit siyasətinin mahiyyəti

Bazar iqtisadiyyatı şəraitində kreditin əsas forması bank kreditidir. Bankların müsbət bacarığı müxtəlif ölkələr Effektiv kredit idarəçiliyinin bankların əsas gəlir mənbəyi olduğunu göstərir. Bu səbəbdən xarici banklar tərəfindən kredit siyasətinin yaradılması və onun faktiki nüanslarının həyata keçirilməsi Rusiya Federasiyasında bankların fəaliyyətinin yaxşılaşdırılmasında danılmaz müsbət marağı nəzərdə tutur.

Kredit strategiyası bankların kredit işinin problemlərini və dəyərlərini müəyyən edir. Bankın kredit siyasətinin məzmun tərəfi ilə bağlı problemdə müxtəlif tendensiyalar mövcuddur. Məsələn, maliyyə-kredit lüğətində kredit strategiyası maliyyə siyasətinin kompleks hissəsi kimi nəzərdən keçirilir ki, bu da bütün iqtisadiyyatın kreditləşdirilməsi sahəsində aspektlər anlayışıdır. Xarici akademik ədəbiyyatda kredit strategiyası ardıcıl olaraq əlaqəli kredit əməliyyatlarının yerinə yetirilməsi metodu kimi nəzərdən keçirilir, burada əsaslar müvafiq siyasətin və onun həyata keçirilməsi metodlarının işlənib hazırlanmasına əsas verir.

Kredit siyasəti müəyyən perspektivdə nəzərdən keçirilən aktiv və qeyri-aktiv bank əməliyyatlarının məcmusudur ki, bu da banka faktiki mövcud olan şəraitdə kredit resursunun rasional bölüşdürülməsi probleminin həllini tapmağa tam qadir olan nəticə verir. Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankının ayrılmaz normaları və yaşayış üçün real pul məbləği).

Hazırkı maliyyə ədəbiyyatında kommersiya bankının kredit siyasətinin məzmunu ilə bağlı eyni vaxtda iki mövqe mövcuddur.

Birincisi, bir qayda olaraq, o, makroiqtisadi səviyyədə kredit strategiyasını, eləcə də bank strategiyasını nəzərdə tutur.

İkincisi, mikroiqtisadi səviyyədə kredit strategiyası, eləcə də prinsipi, eləcə də konkret bankın kreditin idarə edilməsi sahəsində strategiyası (məhdud mənada) nəzərdən keçirilir.

Kredit siyasəti kredit münasibətlərinin təşkilinin elmi əsaslandırılmış konsepsiyasının tədqiqini, milli iqtisadiyyatın və əhalinin kreditləşdirilməsi sahəsində sualların qoyulmasını və onların icrasına uyğun olaraq real şəxslərin reallaşdırılmasını ehtiva edir.

Konsepsiyanın formalaşması zamanı kredit münasibətləri regionu formalaşır; Pulun bölüşdürülməsi və yenidən bölüşdürülməsinin iqtisadi və kredit üsullarının kombinasiyası; Valyuta ifadə sistemi ilə kredit əlaqəsi; Kreditləşmənin əsasları; Maliyyə və koordinasiya üsullarına uyğunluq. Kredit siyasətinin tərkib hissələrindən birində dəyişiklik digər komponentlərə tam və ya mütləq şəkildə yenidən baxılmasını tələb edir.

Kredit siyasətinin mahiyyəti resursların qaytarılması yolu ilə cəlb edilməsi və bankın müştərilərinin kredit maraqlarına investisiya qoyuluşu baxımından bankın həm siyasəti, həm də taktikası ilə müəyyən edilir. Kredit siyasətinin həyata keçirilməsinin predmeti bankın kredit siyasətinin çoxfunksiyalı göstəriciləri və növləridir.

Kredit siyasətinin funksiyalarını iki kateqoriyaya bölmək olar: ümumi, bank siyasətinin müxtəlif komponentlərinə xas olan və kredit siyasətini onun digər komponentlərindən fərqləndirən xüsusiyyətlər. Vahid funksiyalara aşağıdakılar daxildir: ticarət funksiyası, yəni bank mənfəətinin çıxarılması (kredit hesablaşmalarının, ödənişlərin və digər hərəkətlərin həyata keçirilməsi ilə), təşviq və nəzarət rolu. Stimullaşdırıcı rolu onunla ifadə olunur ki, ölkənin, bankın, müştərilərin spesifik ehtiyaclarını əks etdirən kredit siyasəti müstəqil pul vəsaitlərinin, bankların toplanmasına və onlardan bir müddət məqsədəuyğun istifadəyə təkan verir. Nəzarət rolu ondan ibarətdir ki, kredit siyasəti müəyyən bir bankın kredit siyasətinin xüsusiyyətlərini nəzərə alaraq banklar və onların müştəriləri tərəfindən kredit resurslarının cəlb edilməsi və istifadəsi prosesinə nəzarət etməyə imkan verir.

Bank siyasəti adətən əsas funksiyalara təsir göstərir: kreditləşmə, qiymətli kağızlara və törəmə şirkətlərə investisiya qoyuluşu, kapital xərcləri, kadrlar, daxili nəzarət və maliyyə idarəçiliyi. Bu məsələlər üzrə təkliflər onların təsir etdiyi texniki şöbələrin rəhbərləri və işçiləri tərəfindən hazırlanır. Bank xarici mənbələrdən də yardım ala bilər. Eyni zamanda, istənilən xarici borclanma bankın ehtiyaclarına uyğunlaşdırılmalıdır. Bir qayda olaraq, yeni prosedur və siyasətlər Direktorlar Şurası tərəfindən təsdiq edilir, “kredit siyasəti bankın kredit fəaliyyətinin məqsəd və prioritetlərini, onların həyata keçirilməsi vasitələrini və üsullarını, habelə kreditləşmənin təşkili prinsip və prosedurlarını müəyyən edir. kredit prosesi. Kredit siyasəti bankın kredit işinin onun fəaliyyətinin ümumi Strategiyasına uyğun təşkili üçün zəmin yaradır. zəruri şərt kreditləşmə prosesini tənzimləyən sənədlər sistemini hazırlamaq.

Kredit siyasətinin prinsipləri kredit prosesinin əsasını təşkil edir, ona görə də, onlar nə qədər dolğun şəkildə tutularsa, o qədər də böyük olur daha səmərəli fəaliyyət onun likvidliyini və gəlirliliyini təmin etmək baxımından kommersiya bankı.

Kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşdırılması problemlərinin öyrənilməsinin vacibliyi onun bankın fəaliyyətinin və fəaliyyətinin sabitliyinə ciddi təsiri ilə bağlıdır. Qeyri-kamil kredit siyasəti və ya onun olmaması kredit təşkilatını ciddi maliyyə itkilərinə və iflasa gətirib çıxarır. Əksinə, effektiv kredit siyasəti aktivlərin keyfiyyətini, onların gəlirliliyini yaxşılaşdırmağa və müsbət maliyyə nəticəsini təmin etməyə kömək edir.

Beləliklə, kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşması və həyata keçirilməsinin nəzəri və praktiki məsələlərinin kompleks şəkildə işlənməsi mühüm bank problemidir ki, onun həlli mövcud iqtisadi vəziyyətə adekvat olan inteqrasiya olunmuş bank sisteminin tətbiqini təmin edəcəkdir. Rusiyada. Bu sistemin beynəlxalq səviyyədə tanınmış xidmət təcrübələrinə uyğunlaşdırılması mexanizminin yaradılması və onun keyfiyyətinin əhəmiyyətli dərəcədə yaxşılaşdırılması.

Uyğun olaraq ümumi prinsiplər kredit siyasəti dedikdə, mərkəzi bankın makroiqtisadi səviyyədə həyata keçirilən dövlət kredit siyasəti üçün ümumi olan prinsiplər, habelə hər bir konkret kommersiya bankının kredit siyasəti başa düşülür. Bankın kredit siyasətinin prinsipləri bir tərəfdən kredit münasibətləri subyektlərinin öz fəaliyyətlərinin ən yaxşı nəticələrinə iqtisadi marağını stimullaşdırır, kredit siyasətinin ölkə miqyasında həyata keçirilməsi üçün böyük əhəmiyyət kəsb edir. Bankın kredit siyasətinin ən mühüm ümumi prinsipləri kimi elmi əsaslılıq, optimallıq, səmərəlilik, eləcə də kredit siyasətinin elementlərinin vəhdəti, ayrılmaz əlaqəsi hesab oluna bilər. Çünki həyatın obyektiv reallıqları və onu şərtləndirən subyektiv amillər nəzərə alınmaqla formalaşan yalnız elmi əsaslı kredit siyasəti bankın, onun kollektivinin və müştərilərinin maraqlarını maksimum dərəcədə ifadə etməyə imkan verir.

Kommersiya bankının kredit siyasətinin spesifik prinsipləri bunlardır: gəlirlilik, gəlirlilik, təhlükəsizlik, etibarlılıq. Yuxarıda göstərilən prinsiplərə əməl olunması bankın kredit siyasətinin səmərəliliyinin yüksəldilməsi üçün mühüm şərtdir.

Kredit siyasətinin bir sıra elementləri vardır ki, bu da kredit siyasətinin növləri haqqında danışmağa imkan verir. Kredit siyasətinin növlərinin təsnifatında müxtəlif meyarlar müəyyən edilir (cədvəl 1). Təqdim olunan təsnifatın tam olmadığını vurğulamaq vacibdir. Digər meyarlardan asılı olaraq digər növ kredit siyasəti də hazırlana bilər.

Cədvəl 1. Kredit siyasətinin növləri

Kredit Siyasəti Meyarları	Təsnifat
kredit münasibətlərinin subyektləri tərəfindən	korporativ siyasət, əhali ilə münasibətlərdə kredit siyasəti.
kredit növləri üzrə	istehlak krediti vermək üçün, dövlət krediti ilə ipoteka krediti üzrə bank krediti ilə beynəlxalq kreditlər üzrə.
son tarixə qədər	qısamüddətli kreditləşmə sahəsində, uzunmüddətli kreditləşmə sahəsində.
risk dərəcəsinə görə	aqressiv kredit siyasəti, ənənəvi, klassik.
	məqsədli kreditlər vermək, təminatsız kreditlərin verilməsi üçün.
bazar növünə görə	pul bazarında maliyyə bazarında kapital bazarında.
coğrafiyaya görə	bankın həyata keçirdiyi kredit siyasəti: Yerli, regional səviyyədə, milli səviyyədə, Beynəlxalq səviyyə.
sektoral diqqətə görə	kreditləşmə üçün kredit siyasəti: Sənaye müəssisələri (ağır, yüngül, yeyinti sənayesi), ticarət təşkilatları, tikinti təşkilatları, nəqliyyat şirkətləri, Kənd təsərrüfatı təşkilatları. satış təşkilatları, Rabitə şirkətləri və s.
mövcudluğu ilə	təminatlı kreditlərin verilməsi, təminatsız kreditlərin verilməsi,
kreditin qiymətinə	təmin etmək üçün kredit siyasəti: standart kreditlər. güzəştli kreditlər, Problemli kreditlər (daha yüksək faizlə),
kredit üsulları ilə	balansla kredit verərkən, dövriyyə yolu ilə kredit verərkən.

Bankın kredit siyasətinin növündən asılı olmayaraq daxili strukturu var. Kommersiya bankının kredit siyasətinin əsas elementləri bunlardır:

1) kredit prosesinin əsas istiqamətlərinin işlənib hazırlanması üzrə bankın strategiyası;

2) kreditləşmənin təşkilində bankın taktikası;

3) kredit siyasətinin həyata keçirilməsinə nəzarət.

Kredit siyasətinin elementləri (cədvəl 2) kredit siyasətinin təşkilati formalarında öz praktik ifadəsini tapır, yəni. kredit siyasətinin qəbulları, həyata keçirilməsi yolları, üsulları.

Cədvəl 2. Kredit siyasətinin elementləri

Kredit vermə mərhələləri	Tənzimlənən parametrlər
1. Kreditlərin verilməsi üzrə ilkin işlər	gələcək borcalanların tərkibi; kredit növləri; kəmiyyət kredit limitləri; borcalanların kredit qabiliyyətinin qiymətləndirilməsi standartları; kreditin qiymətləndirilməsi standartları; maraq dərəcəsi; kreditin qaytarılmasının təmin edilməsi üsullarını; kreditin verilməsinin hazırlanması proseduruna əməl olunmasına nəzarət.
2. Kreditin işlənməsi	sənədlərin formaları; kreditin verilməsinin texnoloji proseduru; kreditin düzgünlüyünə nəzarət.
3. Kredit idarəetməsi	kredit portfelinin idarə edilməsi proseduru; kredit müqavilələrinin icrasına nəzarət; vaxtı keçmiş kreditlərin uzadılması və ya uzadılması şərtləri; itkilərin ödənilməsi qaydası; kredit idarəçiliyinə nəzarət.

Bütün banklar üçün vahid (eyni) kredit siyasətinin mövcud olmadığını vurğulamaq lazımdır. Hər bir konkret bank fəaliyyət göstərdiyi regionun iqtisadi, siyasi, sosial vəziyyətini, daha doğrusu, bu bankın işinə təsir edən xarici və daxili risklərin məcmusunu nəzərə alaraq öz kredit siyasətini müəyyən edir.

Bankın kredit siyasətinin rolu kredit resurslarının toplanması və investisiya qoyuluşu, kredit prosesinin inkişafı və səmərəliliyinin artırılması prosesində bank fəaliyyətinin inkişafı və təkmilləşdirilməsi üçün prioritet istiqamətləri müəyyən etməkdən ibarətdir.

1.2 Kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşmasını şərtləndirən amillər

Banklar kredit siyasətini formalaşdırarkən onların fəaliyyətinə birbaşa təsir göstərən bir sıra obyektiv və subyektiv amilləri (cədvəl 3) nəzərə almalıdırlar.

Cədvəl 3. Kredit siyasətini müəyyən edən amillər

Makroiqtisadi amillər obyektiv xarakter daşıyır və bank kredit siyasətini mümkün qədər onlara uyğunlaşdırmalıdır. Ölkədə, iqtisadiyyatın real sektorunda ümumi iqtisadi vəziyyət bütün maliyyə-bank sisteminə həlledici təsir göstərir və dövlətin pul-kredit siyasətinin istiqamətlərini müəyyən edir.

Beynəlxalq kontekstdə Rusiya bank sektoru üçün əsas risk faktoru iqtisadi krizis beynəlxalq kapital bazarlarında resurslara çıxışın əhəmiyyətli dərəcədə məhdudlaşdırılması və dəyərin əhəmiyyətli dərəcədə artması səbəbindən əvvəllər cəlb edilmiş kreditlərin kənardan yenidən maliyyələşdirilməsi imkanlarının azalmasıdır. Əsas borcalanlar üçün kredit vəsaitləri və digər borcalanlar üçün bu seçimin virtual istisna edilməsi.

Bu amilin nəticəsi Rusiya banklarının kreditləşmədə və kredit riskinin qiymətləndirilməsində daha konservativ yanaşmalar tətbiq etməsidir. Bu da öz növbəsində iqtisadiyyata kredit qoyuluşlarının artım tempinin azalmasına və kredit təşkilatlarının maliyyə nəticəsinin (mənfəətinin) azalmasına səbəb olur. Eyni zamanda, bu, kredit təşkilatlarının portfellərində kredit genişlənməsi dövründə yığılmış problemli aktivlərin xüsusi çəkisinin nisbətən artmasına gətirib çıxarır və müəssisələrin iqtisadi vəziyyətinin pisləşməsini, habelə kreditlərin cəlb edilməsi şərtlərinin sərtləşdirilməsini əks etdirir.

Bu vəziyyətdə bank sektorunun vəziyyətinə kredit riski, likvidlik riski, bazar, əməliyyat və reputasiya riskləri daxil olmaqla daxili risklərin qiymətləndirilməsi və idarəetmə sistemlərinin fəaliyyət keyfiyyəti təsir edəcək.

Kredit siyasətinin regional aspektləri. İqtisadiyyatın vəziyyətində regional fərqlər Rusiya kimi nəhəng bir ölkədə çox nəzərə çarpır. Mərkəzi bölgə, xüsusən də Moskva ölkənin bütün maliyyə resurslarının böyük bir hissəsini cəmləşdirib, periferik bölgələrdə isə yoxdur. Bundan başqa, regionlarda istehsalın kəskin azalması, işsizlik, əhalinin həyat səviyyəsinin aşağı düşməsi müşahidə olunur. Bir çox kiçik şəhərlər çox vaxt demək olar ki, bütün yerli əhalinin işlədiyi bir neçə iri müəssisənin vəziyyətindən tamamilə asılıdır. Bütün bunlar bank müştərilərinin formalaşmasına, vəsaitlərin cəlb edilməsi və kreditləşmə imkanlarına böyük təsir göstərir.

Kommersiya bankının fəaliyyət göstərdiyi regionun iqtisadi potensialının qiymətləndirilməsi bankın kredit xidmətləri bazarında fəaliyyətinin strategiyasının hazırlanmasında əvəzsiz elementdir. Bölgədəki ümumi iqtisadi vəziyyət yerli müəssisələrin "iqtisadi sağlamlıq" vəziyyətindən asılı olduğundan, regional xüsusiyyətlər əsasən sənaye xüsusiyyətlərindən qaynaqlanır.

Rusiya Bankı tərəfindən hazırlanmış iqtisadi fəaliyyət indekslərinin (IAI) metodologiyası regional səviyyədə müvafiq indeksləri - iqtisadi fəaliyyətin regional göstəricilərini hesablamağa imkan verir. Onların istifadəsi regionda baş verən aşağıdakı proseslərin əlaqəsini araşdırmaq üçün real imkan yaradır:

Ümumi regional məhsulun (ÜDM) formalaşması üçün əsas təşkil edən ən mühüm məhsul və xidmət növlərinin istehsalı;

region iqtisadiyyatının cari və gələcək inkişafını müəyyən edən struktur sahələrinin və sahələrin istehsal dinamikası;

Bölgənin və borcalanların potensial kreditorları olan ən mühüm müəssisələrin maliyyə vəziyyəti və müəyyən bir bölgənin bank sisteminin likvidlik vəziyyətini müəyyən edir.

Bu yanaşma regional səviyyədə maliyyə axınları sahəsində problemlərin, real və maliyyə sektorlarının inkişafında mümkün disbalansların erkən aşkarlanmasına yönəlib ki, bu da ayrı-ayrı regionlarda kredit təşkilatlarının likvidliyinə prudensial nəzarətin təkmilləşdirilməsi üçün etibarlı zəmin yaradır. . İqtisadi fəaliyyətin regional göstəriciləri regionlararası müqayisələr aparmağa və regionun pul və kredit resurslarına real tələbatını obyektiv qiymətləndirməyə imkan verir.

Bu gün regionların kredit reytinqləri praktikada geniş istifadə olunur - iqtisadi mühitdə mümkün dəyişikliklərin proqnozu və kreditlərin ödənilməsi ilə bağlı regional dövlət və yerli hakimiyyət orqanlarının borc öhdəliklərini yerinə yetirmək və vaxtında yerinə yetirmək qabiliyyətinin hərtərəfli qiymətləndirilməsi. ictimai-siyasi vəziyyət. Rusiya Federasiyasının "Haqqında" Qanununa uyğun olaraq maliyyə əsası yerli özünüidarəetmə” yerli icra hakimiyyəti orqanları kredit bazarında borcalan kimi çıxış edə bilər (bank kreditləri ala, öz istiqraz və veksellərini buraxa bilər), zəmanət və təminat verə bilər.

Kredit siyasətinin sahə amilləri. Kreditləşmə baxımından banklar üçün ən cəlbedici sektorlar kapitalın sürətli dövriyyəsi ilə sabit, hazırda çox kiçik olan sektorlardır. Beləliklə, kredit riskləri artır. Təəssüf ki, borc mənbələrə ehtiyac var Rusiya müəssisələri in müasir şəraitçox vaxt istehsalın genişlənməsi və artımın maliyyələşdirilməsi ehtiyacı ilə əlaqədar deyil dövriyyə kapitalı, lakin ödənişlərin aparılmaması səbəbindən maliyyə çətinlikləri üzündən. Hazırda sənaye sahələrinin məcburi qarşılıqlı maliyyələşdirilməsi geniş vüsət almışdır. İstehsalın bütün sahələri aydın şəkildə xalis kreditorlara və xalis borcalanlara (debitor və kreditor borclarının balansında) bölünürdü. Xalis kreditorlar - tikinti, yanacaq sənayesi, elektrik enerjisi, nəqliyyat; Xalis borcalanlar - bütün qalanlar (mühəndislik, Kənd təsərrüfatı, kimya, metallurgiya və digər sənayelər).

Kredit siyasətinin formalaşmasında bankdaxili amillər əsasən bank idarəetməsinin keyfiyyəti, maliyyə idarəçiliyinin səviyyəsi, daxili nəzarətin effektivliyi, işgüzar keyfiyyətlər və kadr təcrübəsi ilə müəyyən edilir.

Kredit əməliyyatlarının miqyasını müəyyən edən ən mühüm göstərici Mərkəzi Bankın 110-I nömrəli Təlimatında əks etdirilən məcburi iqtisadi normativlərin əsas hissəsinin bağlandığı bankın öz vəsaitinin (kapitalının) həcmidir. Məcmu kreditləşmə dərəcəsinə birbaşa təsir bankın kapitalının və onun risklə ölçülmüş aktivlərinin (verilmiş kreditlər və diskont edilmiş veksellər daxil olmaqla) nisbəti kimi müəyyən edilən H1 kapital adekvatlığı əmsalı ilə təmin edilir.

Ümumiyyətlə, belə bir nəticəyə gəlmək olar ki, kommersiya bankının kredit siyasəti obyektiv başlanğıca malikdir (bu, ölkənin Mərkəzi Bankının vahid pul siyasətinə zidd olmamalıdır), eyni zamanda, strategiya və taktika ilə müəyyən edilir. Kommersiya bankı, yəni. O, həm də milli və fərdi siyasətin ifadəsi kimi kredit siyasətinin mahiyyətcə dualistik mahiyyətini mühakimə etməyə imkan verən subyektiv prinsip daşıyır. Kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşdırılması prosesində obyektiv və subyektiv yanaşmaların vəhdəti kommersiya bankının fəaliyyətinə təsir göstərən, onun siyasətini müəyyən edən bütün amilləri tam nəzərə almağa və nəticədə iş bankın ən rasional, optimal və effektiv kredit siyasətinin.

1.3 İqtisadi modelləşdirmə əsasında kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşdırılması metodologiyası

Bankın kredit siyasətinin formalaşdırılması metodologiyası nəzərdən keçirilən problemin həlli üçün istifadə olunan əsas prinsiplərin formalaşdırılmasını nəzərdə tutur (şək. 1).

Şəkil 1 - Kredit siyasətinin formalaşdırılması metodologiyasının prinsipləri

Bunlardan birincisi Qərb bank sisteminin çoxəsrlik təcrübəsini nəzərə almaq zərurəti ilə müəyyən edilir. Burada söhbət ilk növbədə böhran, yüksək maliyyə riskləri və qeyri-müəyyənlik şəraitində bank fəaliyyətinin idarə edilməsinin effektiv mexanizmlərindən istifadədən gedir.

İkincisi, bu mexanizmləri Rusiya iqtisadiyyatına uyğunlaşdırmaq lazımdır, onun spesifikliyi ölkənin maliyyə sisteminin "xroniki" böhranı, milli iqtisadiyyatın uzunmüddətli qeyri-sabit vəziyyəti şəraitində bank sektorunun formalaşmasıdır. iqtisadiyyat və istehsalın azalması.

Bu prinsiplər balanslaşdırılmış şəkildə tətbiq edilməlidir. Kredit siyasətini hazırlayarkən, mövcud təcrübənin davamlılığının və Rusiya iqtisadiyyatının reallıqlarını əks etdirən innovasiya elementlərinin rasional birləşməsinə nail olmaq lazımdır.

Banklar üçün kredit siyasətinin işlənib hazırlanmasında ilk addım sosial inkişafın qlobal tendensiyalarını və bu inkişafda onun rolunu (missiyasını) aydın dərk etməkdir. Missiya - bu, bu bankın həyata keçirməyə çağırdığı və seçilmiş maliyyə fəaliyyəti sahəsində mövcud olduğu bütün dövr ərzində yerinə yetirə biləcəyi şeydir; Son nəticədə bankın simasını müəyyən edən və onu digər maliyyə və kredit təşkilatlarından fərqləndirən də budur.

Tərtib edilmiş missiya əsasında hazırkı konsepsiya - inkişaf məqsəd və vəzifələri çərçivəsində onun inkişaf konsepsiyaları (daha qısa müddət ərzində) hazırlanır; Daha sonra bu məqsəd və vəzifələrə nail olmaq yolları kimi bank fəaliyyətinin strategiyaları seçilir. Eyni zamanda, bank strategiyası dedikdə, kredit əməliyyatlarının mümkün variantlarının məcmusu başa düşülür və konkret məqsəd və vəzifələrin həyata keçirilməsinə yönəlmiş müxtəlif strategiyalar bankın kredit siyasətini formalaşdırır.

Ən mühüm mexanizmlərdən biri kosmosun idarə olunmasıdır. Yayılma (ingilis dilindən yayılma - əhatə, boşluq) konsepsiyasına əsaslanır. Spred kreditlər və depozitlər üzrə faiz dərəcələri, kredit və borc vəsaitlərinin məbləği arasındakı fərqdir ki, onun məbləği bankın gəlirini müəyyən edir. Boşluq bank praktikasında qəbul edilən daha dar anlayışdır və yalnız müəyyən növ aktiv və öhdəliklərə aiddir. Tərifinə görə, boşluq faiz dərəcələrindəki dəyişikliklərə həssas olan və müəyyən sabit müddət ərzində yenidən qiymətləndirmə və ya geri qaytarılmaq üçün saxlanılan aktiv və öhdəliklərin cəmi arasındakı fərqdir.

Faza həssas aktivlər və öhdəliklər kimi təsnifat nisbətən ixtiyaridir. Bir qayda olaraq, həssas aktivlərə aşağıdakılar daxildir: verilmiş kreditlər (rubl və xarici valyutada), dövlət qiymətli kağızları fərqli növlər, təxirə salınmış gəlirlər və s. Həssas olmayan aktivlər - pul hesablarındakı vəsaitlər, binalar, tikililər, məişət texnikası və s. Həssas öhdəliklər - bunlar digər banklarla hesablaşmalar (xarici valyutada və rublda kreditin cəlb edilməsi) nəticəsində alınan vəsaitlərdir; Fiziki və hüquqi şəxslərin hesablarındakı depozitlər və qalıqlar. Həssas olmayan öhdəliklər əsasən bank şirkətinin müxtəlif fondlarıdır (nizamnamə, ehtiyat, inkişaf və s.).

Faiz dərəcəsi dəyişdikdə bank gəlirlərinin formalaşmasında bu növ aktiv və öhdəliklərin nisbəti mühüm rol oynayır.

Aktiv və passivlərin yenidən qiymətləndirilməsi anını t* vasitəsilə ifadə edərək, r - faiz dərəcəsini, faiz dərəcəsinin dəyişməsinə həssas olan aktivləri А rt* kimi və faiz dərəcəsinin dəyişməsinə həssas olan öhdəlikləri P rt* kimi ifadə edərək hesablamaq üçün tənliyi əldə edirik. boşluq Гt*:

Гt* = А rt* - П rt* (1.1)

Fərz edirik ki, faiz dərəcəsinin dəyişməsinə uyğun olaraq aktiv və öhdəliklərin yenidən qiymətləndirilməsi t = t, t+1, t+2,... t+n vaxt nöqtələrində diskret olaraq aparılır. Gt* boşluğunu bank fəaliyyətinin nəzarət parametri kimi (Гt-dir t* = t-də) nəzərə alaraq, onun faiz gəlirləri ilə əlaqəsini nəzərdən keçirək.

Bankçılıq nəzəriyyəsində boşluqların idarə edilməsinin aşağıdakı əsas prinsipləri formalaşdırılır:

Faiz dərəcəsinin dəyişməsi nəticəsində aktiv və öhdəliklərin müəyyən birləşməsi üçün alınan Dnt faiz gəlirindəki dəyişiklik fərq dəyəridir və (1.1) tənliyindən aşağıdakı kimi olan fərqin ölçüsündən asılıdır. həmçinin fərq dəyişəni:

Dnt = rnt * Гt (1.2)

(1.2) tənliyi A rt və P rt-nin sabit olduğu, kredit və depozit faizləri arasındakı spredin isə dəyişmədiyi fərziyyəsi əsasında alınmışdır və faiz gəlirlərinin dəyişməsini faiz dərəcəsində çoxistiqamətli dəyişikliklərlə xarakterizə edə bilər.

Mənfi boşluq halında (Гt< 0) при возрастании процентной ставки доход убывает, при ее снижении -- возрастает. Наоборот, при позитивном гэпе (Гt >0), dərəcə artdıqda faiz gəliri artır, azaldıqda isə aşağı düşür (Cədvəl 4).

Cədvəl 4. Fərqli faiz dərəcəsi dinamikası ilə aktiv və öhdəliklərin dəyərinin gəlirlərin dəyişməsinə təsiri

Sıfır boşluqla, faiz dərəcəsinin dəyişməsi alınan gəlirə təsir göstərmir (bu halda, planlaşdırılmış spred və öhdəliklərin və aktivlərin məbləği ilə müəyyən edilir), yəni. faiz dərəcəsi riskinə qarşı sözdə mikrohedcinq. Sıfırdan fərqli boşluqla bankın kapitalını azaldan itkilər (alternativ itkilər) mövcuddur. Bu maliyyə alətindən bank praktikasında istifadə edilərkən, fərqin yalnız mənfi və ya müsbət mövqeyini deyil, həm də onun mütləq dəyərini müəyyən etmək vacibdir.

Kredit siyasətinin digər mexanizmi faiz dərəcəsinin idarə edilməsi mexanizmidir.

Faiz dərəcəsinin idarə edilməsi, bir tərəfdən, gözlənilən inflyasiya riskinin, real məzənnənin və ya istehlak edilməməsinə görə mükafatın, öhdəliyin ödənilməməsi riskinə görə mükafatın düzgün qiymətləndirilməsidir (qeyd edək ki, onlar deyil bilavasitə nəzərə alınan, Təxminlər) və onları ümumi bazar faiz dərəcəsi məbləğinə daxil etmək, digər tərəfdən isə alınan dəyəri pul bazarında tələb və təklifin tələbləri ilə əlaqələndirmək.

Bu parametrlərin düzgün qiymətləndirilməməsi gəlir itkisinə (alternativ itkilərə) gətirib çıxarır ki, bu da həm borc verəndən (kreditordan), həm də borc verəndən (borcalan) yarana bilər. Eyni zamanda, tərəflərdən biri həmişə qalib gəlir və tərəfdaşın bu kredit əməliyyatı üçün itirilmiş gəlirinin məbləğinə bərabər əlavə gəlir əldə edir.

Bank daim kreditor (kredit bazarında) mövqeyində olduğundan və kredit verdiyindən (depozit bazarında) faiz dərəcəsinin düzgün bölüşdürülməsi bankın zərərsiz fəaliyyəti üçün zəruri şərtdir.

Kredit siyasətinin formalaşmasının üçüncü mexanizmi - likvidliyin idarə edilməsi mexanizmi.

Likvidliyin idarə edilməsi aktiv və öhdəliklərin idarə edilməsi üçün bir sıra tədbirlər və üsulları əhatə edir.

Aktivlərin idarə edilməsi öz və borc vəsaitlərinin yerləşdirilməsi yolları və prosedurları kimi başa düşülür. Artıq qeyd edildiyi kimi, banklar vəsaitləri aktivlərdə elə yerləşdirməlidirlər ki, bir tərəfdən müvafiq gəlir gətirsinlər, digər tərəfdən isə bankın bu vəsaitləri itirmək riskini artırmasınlar. Qlobal bank praktikasında aktivlərin idarə edilməsi bir sıra üsullardan istifadə etməklə həyata keçirilir ki, bunlara xüsusilə ümumi fond metodu və aktivlərin yerləşdirilməsi metodu daxildir.

Geniş mənada məsuliyyətin idarə edilməsi bankın əmanətçilərdən və digər kreditorlardan vəsait cəlb etmək və müvafiq vəsaitlərin mənbələrinin strukturunu müəyyən etmək (tənzimləmək) ilə bağlı fəaliyyətidir. Daha dar mənada, öhdəliklərin idarə edilməsi (passiv əməliyyatlar) dedikdə, bankın zərurət yarandıqda aktiv şəkildə borc vəsaitlərinin axtarışı yolu ilə öz likvidliyini qorumağa yönəlmiş hərəkətləri nəzərdə tutulur. Buna görə də, bu cür əməliyyatlar riskli hesab olunur, buna görə də öhdəliklərin idarə edilməsi prosesində vəsaitlərin cəlb edilməsi xərclərini onların investisiyalarından əldə edilən gəlirlə diqqətlə müqayisə etmək lazımdır.

Bankın likvidliyinin idarə edilməsi borc vəsaitlərinin mənbələrinin axtarışını, onların arasından ən uzun cəlb edilmə müddəti ilə ən etibarlıının seçilməsini və müəyyən növ öhdəliklər və aktivlər arasında lazımi optimal nisbətin yaradılmasını, banka öz öhdəliklərini yerinə yetirməsinə imkan yaratmaqdan ibarətdir. gələcəkdə kreditorlar.

Kredit siyasətinin növbəti elementi kredit riskinin idarə edilməsi çərçivəsidir.

Kredit riski, borclunun faiz ödənişlərini həyata keçirə bilməməsi və ya kreditin əsas məbləğini müəyyən edilmiş şərtlərə uyğun olaraq qaytara bilməməsi riskidir. kredit haqqında razılaşma, bank işinin tərkib hissəsidir. Kredit riski o deməkdir ki, ödənişlər gecikdirilə və ya ümumiyyətlə ödənilə bilər ki, bu da öz növbəsində pul vəsaitlərinin hərəkətində problemlər yarada bilər və bankın likvidliyinə mənfi təsir göstərə bilər. Maliyyə xidmətləri sektorunda yeniliklərə baxmayaraq, kredit riski hələ də bank problemlərinin əsas səbəbidir. Bank balanslarının 80%-dən çoxu risklərin idarə edilməsinin bu aspektinə həsr olunub. Kredit riskinin üç əsas növü var:

Şəxsi və ya istehlakçı riski;

Korporativ risk və ya şirkət riski;

Suveren və ya ölkə riski.

Kredit riskinin potensial təhlükəli nəticələrinə görə, bankın kreditləri, avansları, zəmanətləri və digər kredit alətlərini qiymətləndirmək, idarə etmək, monitorinq etmək, nəzarət etmək, icra etmək və ödəmək imkanlarının hərtərəfli təhlilinin aparılması vacibdir. Kredit riskinin idarə edilməsinin icmalına bankın siyasət və təcrübələrinin təhlili daxildir. Bu təhlil həm də borcalandan alınan maliyyə məlumatlarının adekvatlığını müəyyən etməlidir və bank tərəfindən kreditin verilməsi barədə qərar qəbul edilərkən istifadə edilmişdir. Bankda risklərin idarə edilməsinə risklərin qiymətləndirilməsi, monitorinqi və nəzarət edilməsinə, ümumilikdə isə bank tərəfindən seçilmiş risklərin idarə edilməsi strategiyasının həyata keçirilməsinə yönəlmiş alətlər, texnologiyalar və əlaqəli biznes prosesləri daxil ola bilər.

Kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşdırılması problemlərinin öyrənilməsinin vacibliyi onun bankın fəaliyyətinin və fəaliyyətinin sabitliyinə ciddi təsiri ilə bağlıdır. Bank fəaliyyətini təhlil etmək üçün iqtisadi və riyazi metodların bütöv bir arsenalı mövcuddur.

Beləliklə, bankın kredit siyasəti onun fəaliyyətinin ən mühüm aspektidir, onun yaşaması şərtlərini və gələcək maliyyə vəziyyətini müəyyən edir. Kredit siyasətinin əhəmiyyətini düzgün qiymətləndirmək ciddi strateji səhv hesablamadır. Eyni zamanda, optimal kredit siyasətinin müəyyən edilməsi mürəkkəb çoxşaxəli bir vəzifədir ki, onun həlli kreditlərdən istifadə etməkdir. müasir anlayışlar bank fəaliyyətinin təhlili və effektiv alətlərdən istifadə.

2. Sberbank PJSC-nin kredit siyasəti

2.1 Bankın təşkilati-iqtisadi xarakteristikası

Sberbank PJSC Rusiya Federasiyasında və MDB-də ən böyük bankdır. Onun aktivləri ölkənin bank sisteminin dörddə birindən çoxunu (27%) təşkil edir, ümumi bank kapitalında payı isə 26 faizdir. Bank jurnalının məlumatına görə, PJSC Sberbank dünyanın ən böyük bankları arasında əsas kapitalına (1-ci dərəcəli kapital) görə 43-cü yerdədir.

Bankın tam adı: "Sberbank" Açıq Səhmdar Cəmiyyəti. Bankın qısaldılmış korporativ adı: PJSC Sberbank.

1841-ci ildə əsası qoyulmuş Sberbank, müxtəlif müştəri qruplarının geniş çeşiddə bank xidmətlərinə olan ehtiyaclarını ödəyən müasir universal bankdır. Sberbank depozit bazarında ən böyük payı tutur və Rusiya iqtisadiyyatının əsas kreditorudur.

PJSC Sberbank Moskva, Tula, Bryansk, Ryazan, Tver, Kaluqa və Smolensk bölgələrində fəaliyyət göstərir. Bankın xidmət sahəsi 310 mindir kvadrat metr. 14,6 milyondan çox insanın yaşadığı Km. Sberbankın Srebrenburg Bankı - 1491 bank ofisi, o cümlədən özünəxidmət ofisləri və mobil kassalar, 4846-dan çox bankomat və 2734 məlumat və ödəniş terminalı. Sberbank Mərkəzi Rusiya Bankı təxminən 41,7 milyon fiziki şəxslərin hesabına, həmçinin 187 minə yaxın müəssisə və təşkilata xidmət göstərir. Bankın kredit portfeli 1 iyun 2014-cü il tarixinə 630,9 min rubldan çox, hüquqi və fiziki şəxslərə verilmiş, 335,1 min rubl təşkil etmişdir.

Şəxsi müştərilərdən vəsaitlərin cəlb edilməsi və onların təhlükəsizliyinin təmin edilməsi Sberbank-ın işinin əsasını təşkil edir və investorlarla qarşılıqlı faydalı əlaqələrin inkişafı onun uğurlu fəaliyyətinin açarıdır. 2016-cı ilin yekunları üzrə Sberbank Rusiya banklarının əmanətlərinin 47,9%-ni etibar edib.

Sberbank PJSC-nin fəaliyyəti Bankın Nizamnaməsi əsasında həyata keçirilir.

Sberbank-ın fəaliyyətini tənzimləyən sənədlər:

29 may 2015-ci il tarixdə səhmdarların illik ümumi yığıncağı tərəfindən təsdiq edilmiş Bankın Nizamnaməsi (1 nömrəli əlavə);

20 aprel 2015-ci il tarixdə səhmdarların illik ümumi yığıncağı tərəfindən təsdiq edilmiş Korporativ İdarəetmə Məcəlləsi;

Nizamnamədə aşağıdakı məlumatlar var:

Bankın adı və yerləşdiyi yer (poçt və hüquqi ünvanı);

Onun həyata keçirdiyi bank əməliyyatlarının siyahısı;

Bankın formalaşdırdığı nizamnamə kapitalının, ehtiyat və digər fondların həcmi;

Bankın hüquqi şəxs olması və kommersiya əsası ilə fəaliyyət göstərməsinin göstəricisi;

Bankın idarəetmə orqanları, formalaşma qaydası və funksiyaları haqqında məlumatlar.

Bankın bütün idarəetmə orqanları Rusiya Sberbankının Nizamnaməsi əsasında və Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq formalaşır.

Sberbank-ın təşkilati strukturu üç əsas məqamla müəyyən edilir: son dərəcə inkişaf etmiş filial şəbəkəsi, bankın idarəetmə strukturu və onun funksional bölmələri və xidmətlərinin strukturu. İdarəetmə orqanlarının əsas məqsədi bazar iqtisadiyyatı şəraitində əsas funksiyalarını həyata keçirmək üçün Sberbank-ın kommersiya fəaliyyətinin səmərəli idarə edilməsini təmin etməkdir.

Sberbank-ın idarə edilməsi Bankın Səhmdarlarının illik Ümumi Yığıncağı tərəfindən təsdiq edilmiş Korporativ İdarəetmə Məcəlləsinə uyğun olaraq korporativlik prinsipinə əsaslanır. Bankın idarəetmə orqanları aşağıdakılardır:

1. Səhmdarların Ümumi Yığıncağı Sberbank-ın ali idarəetmə orqanıdır. Səhmdarların Ümumi Yığıncağı Bankın fəaliyyətinin əsas məsələləri üzrə qərarlar qəbul edir.

2. Müşahidə şurası. Bankın Müşahidə Şurası 17 direktordan, o cümlədən Rusiya Bankının 11 nümayəndəsi, Sberbank-ın 2 nümayəndəsi və 4 müstəqil direktordan ibarətdir.

3. Bankın Şurası. Bankın Şurası 13 üzvdən ibarətdir. Şuraya Bankın sədri, İdarə Heyətinin sədri rəhbərlik edir.

Bankın bank əməliyyatları üçün 11 avqust 2015-ci il tarixli 1481 nömrəli baş lisenziyası vardır.

Sberbank, Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı tərəfindən ona verilmiş lisenziyaya uyğun olaraq, həm fiziki, həm də hüquqi şəxslərə kreditlər verir.

Sberbank PJSC-nin bank kreditləri aşağıdakı növlərə bölünəcəkdir:

Fiziki şəxslərə kredit verilməsi;

Hüquqi şəxslərə kredit verilməsi;

Kiçik biznes kreditləri;

Girov qoyulmuş əmlakın sığortası.

Sberbank-ın filial şəbəkəsi bütün ölkədə yerləşir. 1 aprel 2016-cı il tarixinə Sberbank şəbəkəsi bütün Rusiya üzrə 16 ərazi bankından və 17 493 vahiddən ibarət idi. Rusiya Sberbankının 95 filialı var, onun həmçinin Yeni Dehlidə (Hindistan) xaricdə bir filialı, 11 703 əlavə ofisi var.

Sberbank-ın törəmə şirkətləri hüquqi şəxslərin hüquqlarına malik deyil və Sberbank Şurası tərəfindən təsdiq edilmiş Əsasnamə əsasında fəaliyyət göstərir, Sberbank-ın balansına daxil olan balans hesabatına malikdir və Rusiya Sberbankının simvollarına malikdir.

Sberbank PJSC-nin səhmdar strukturu diaqram şəklində təqdim olunur (Şəkil 2).

Şəkil 2 - "Sberbank" PSC-nin səhmdarlarının strukturu

Bankın təsisçisi və əsas səhmdarı Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankıdır (Rusiya Bankı). 1 iyul 2016-cı il tarixinə Bankın səsvermə hüququna malik səhmlərinin 60,3%-nə və nizamnamə kapitalının 57,6%-nə sahibdir.

Sberbank-ın qalan səhmdarları 263 mindən çox hüquqi və fiziki şəxsdir. Sberbank-ın kapital strukturunda xarici investorların yüksək payı (32%-dən çox) onun yüksək investisiya cəlbediciliyinə dəlalət edir.

Sberbank haqlı olaraq Rusiya iqtisadiyyatının əsas kreditoru adlandırıla bilər. Depozit bazarında ən böyük payı (fiziki şəxslərin depozitlərinin təxminən 46%-i, fiziki şəxslərin kreditlərinin 38,7%-i və hüquqi şəxslərin kreditlərinin 32,2%-i) tutur. Rusiya Federasiyasında 110 milyondan çox müştərinin 110 milyondan çox müştərisi var ki, bu da ölkə əhalisinin əksəriyyətini, təxminən 11 milyon müştərisini təşkil edir. xarici vətəndaşlar Sberbank-ın xidmətlərindən istifadə edin.

1 milyondan çox müəssisə Sberbank-ın xidmətlərindən istifadə edir. Bank korporativ müştərilərin bütün qruplarına xidmət göstərir. Bankın korporativ kredit portfelinin 35%-dən çoxu kiçik və orta şirkətlərin payına düşür. Qalanı iri və iri korporativ müştərilərə kredit vermək üçündür.

Bankın əsas prioritetləri bunlardır: həm fiziki, həm də hüquqi şəxslər üçün məsləhətçi olan müştərilərlə dərin və etibarlı münasibətlərin yaradılması.

Sberbank PJSC-nin missiyası belə formalaşdırılıb: “Biz insanlara inam və etibarlılıq veririk, istək və arzularını həyata keçirməyə kömək etməklə onların həyatını yaxşılaşdırırıq. Biz dünyanın ən yaxşı maliyyə şirkətlərindən birini qururuq, onun uğuru əməkdaşlarımızın peşəkarlığına, harmoniya və xoşbəxtlik hissinə əsaslanır”.

Jurnalın etibarlılıq reytinqində " Rusiya bankları Maliyyə, birinci yeri PJSC Sberbank, həmçinin Forbes Russia jurnalının tərtib etdiyi 100 ən böyük Rusiya bankının reytinqi tutur. Brand Finance konsaltinq şirkəti tərəfindən tərtib edilən BrandFinance® Goba 500 2015 dünyanın ən qiymətli brendlərinin reytinqində Sberbank 65-ci yeri tutmuş və ən qiymətli rus brendi olmuşdur. Brend 12 milyard dollar dəyərində qiymətləndirilir. 2015-ci il üçün ən böyük ictimai şirkətlərin Forbes Goba 2000 reytinqində Sberbank 178-ci yeri tutur. Miwar Brown Optimor tərəfindən tərtib edilən 2015-ci il üçün ən bahalı dünya brendlərinin BrandZ TOP 100 reytinqində Sberbank 99-cu yeri tutdu. 2015-ci ilin sonunda brendin dəyəri 8,535 min dollar olaraq qiymətləndirilir.

Beləliklə, bankın əsas məqsədi mənfəət əldə etmək və səhmdarlarının rifahını yaxşılaşdırmaqdır. Hazırda Sberbank PJSC-də baş verən dəyişikliklərin əsas istiqamətləri:

Maksimum müştəri yönümü və PJSC Sberbank-ın fərdi və korporativ müştərilərə xidmət göstərən "xidmət" şirkətinə çevrilməsi;

Bankın texnoloji yenilənməsi və sistem və proseslərin “sənayeləşdirilməsi”;

Bankın ən müasir texnologiyalara, idarəetmə metodlarına əsaslanan əməliyyat səmərəliliyinin əhəmiyyətli dərəcədə yüksəldilməsi, bütün sahələrdə fəaliyyətin optimallaşdırılması və rasionallaşdırılması. istehsal sistemi PJSC "Sberbank";

MDB ölkələrində beynəlxalq bazarlarda əməliyyatların inkişafı.

İnkişaf Strategiyasının həyata keçirilməsi Banka Rusiya bank bazarında öz mövqelərini möhkəmləndirməyə və yüksək keyfiyyətli universal qlobal maliyyə institutlarının səviyyəsinə uyğun göstəricilərə nail olmağa imkan verəcək. Sberbank aparıcı Rusiyanın üzvüdür və beynəlxalq təşkilatlar, bu ona Rusiyanın bank sektorunu inkişaf etdirmək, investisiya mühitini yaxşılaşdırmaq, sahibkarlığı inkişaf etdirmək, beynəlxalq iqtisadi əlaqələri gücləndirmək və s. üçün işgüzar dairələrlə qarşılıqlı əlaqədə olmağa imkan verir.

Sberbank müştəri xidmətlərinin keyfiyyətini artırmağa davam etdi.

Sberbank-ın ən əhəmiyyətli xidməti əhalidən ödənişlərin qəbul edilməsidir. İl ərzində onların həcmi 1,4 dəfə artaraq 1621 min rubla, qəbul edilən ödənişlərin sayı 6,5% artaraq 1134 mini keçib.Billinq texnologiyasından istifadə etməklə həyata keçirilən ödənişlərin payı il ərzində 65,7%-ə çatıb.

Sberbank unikal filial şəbəkəsinə malikdir: hazırda ona 17 regional bank və ölkə üzrə 20 000-ə yaxın filial daxildir.

Sberbank ticarət və ixracın maliyyələşdirilməsini daim inkişaf etdirir və 2018-ci ilə qədər Rusiyadan kənarda əldə edilən xalis mənfəətin payını 5%-ə çatdırmağı planlaşdırır. Sberbank-ın törəmə bankları Qazaxıstan, Ukrayna və Belarusiyada fəaliyyət göstərir. İnkişaf Strategiyasına uyğun olaraq, Sberbank Almaniyada nümayəndəlik və Hindistanda filial açmaqla, habelə Çində nümayəndəliyini qeydiyyatdan keçirməklə beynəlxalq iştirakını genişləndirmişdir.

Sberbank-ın etibarlılığı və qüsursuz reputasiyası aparıcı reytinq agentliklərinin yüksək reytinqləri ilə təsdiqlənir. Fitch Ratings agentliyi Sberbank-a xarici valyutada uzunmüddətli defolt reytinqini BBB, Moody's Investors Service uzunmüddətli xarici valyutada depozit reytinqini Baa1, Bundan əlavə, Moody's Banka milli şkala üzrə ən yüksək reytinq verib.

2016-cı ilin yanvar ayından Sberbank uğurlu, səmərəli və dinamik biznes inkişafının obyektiv göstəricisinə çevrilmiş yüksək əməliyyat səmərəliliyi və təkmilləşdirilmiş maliyyə hesabatlılığı nümayiş etdirmişdir.

Bankın əsas fəaliyyət göstəriciləri Cədvəl 5-də göstərilə bilər.

Cədvəl 5. Sberbank PJSC-nin 2014-2016-cı illər üçün əsas fəaliyyət göstəriciləri, min rubl

Göstəricilər				Mütləq. dəyişdirmək (+/-)	Artım sürəti, %
Öz vəsaitləri
Faiz gəliri
Faiz xərcləri
xalis gəlir

Cədvəl 5 göstərir ki, bankın aktivləri -25682 min rubl azalma göstərib. Və artımın 99,88%-ni təşkil edib.

Rublun möhkəmlənməsi nəticəsində valyuta mövqelərinin mənfi yenidən qiymətləndirilməsi balansın dinamikasına həlledici təsir göstərmişdir.

Öhdəliklər 872,264 min rubl azalıb. və ya 95,59% təşkil edib.

Aktiv və öhdəliklərin azalmasının səbəblərindən biri, əsasən istehlak və investisiya tələbinin davamlı azalması ilə əlaqədar əksər korporativ borcalanların çətin maliyyə vəziyyətidir.

Təhlil olunan dövr üçün öz vəsaitləri 846,582 min rubl artdı. və ya 142,71% artıb.

Faiz gəlirləri 417,881 min rubl artıb. və 125,15% təşkil edib ki, bu da əsasən əməliyyat aktivlərinin artımı hesabına olub.

Faiz xərcləri 176,046 min rubl artdı. bazarda faiz dərəcələrinin aşağı düşməsi və dövlət maliyyələşdirməsinin müştəri vəsaitləri ilə əvəzlənməsi hesabına 125,07% təşkil edib.

Xalis mənfəət 384,438 min rubl artdı. və ya 137,43% artıb.

Saxlamaq üçün səbəb yüksək səviyyə faiz dərəcələri, Rusiya Bankından maliyyələşdirmə xərclərinin azalmasına baxmayaraq, həm də ümidsiz borcların artımı ilə əlaqəli ehtiyatların yaradılmasının artan dəyəridir.

2014-2016-cı illər üzrə müştərilərə verilən kreditlər portfeli həm fiziki şəxslərə, həm də korporativ müştərilərə verilən kreditlərin artımı hesabına 48,9% artıb.

2014-cü ildən 2016-cı ilə qədər adi bir səhm üzrə mənfəət 4,29 dəfə artaraq 2,79 rubl təşkil edib. 1 paylaşım üçün. 2016-cı ildə 2015-ci illə müqayisədə bu göstərici 16,7% azalıb ki, bu da qismən ofis daşınmaz əmlakının mənfi yenidən qiymətləndirilməsi ilə bağlıdır.

Cədvəl 6-dakı məlumatlar göstərir ki, Sberbank-ın bank sektorunun aktivlərindəki payı 26,8%-ə yüksəlib. Bu artıma təhlil edilən dövr ərzində əhəmiyyətli dərəcədə artan bankın qiymətli kağızlar portfeli təsir göstərmişdir.

Bankın bank sektorunun kapitalındakı payı 2015-ci ildə bir qədər azalaraq 26,4%-ə düşsə də, 2016-cı ilə kapitalın payı 29,1% təşkil edib.

Cədvəl 6. Maliyyə bazarının müxtəlif seqmentlərində PJSC Sberbank-ın payı, %

Sberbank-da kreditləşmənin artım tempi təhlil edilən dövr ərzində Bankın bu seqmentlərdə payı nəticəsində praktiki olaraq dəyişməyib: korporativ müştərilərə verilən kreditlər - 32,9% (2016); Fiziki şəxslərə verilən kreditlərdə 32% səviyyəsində.

Sberbank-ın kredit portfelinə ölkədə verilmiş bütün kreditlərin təxminən üçdə biri (pərakəndə ticarətin 31%-i və korporativ kreditlərin 31%-i) daxildir.

Kredit portfelinin keyfiyyəti yaxşılaşaraq Sberbank-ın mənfəət artımının əsas sürücüsünə çevrildi və bank sisteminin ümumi mənfəətində onun payının 21,1%-dən 46,5%-ə yüksəlməsinə səbəb oldu.

Müştəri vəsaitlərinin sabit axını ilə dəstəklənən Sberbank-ın rubl likvidliyinin yüksək səviyyəsi Banka faiz dərəcələrini aşağı salmağa və bununla da faiz xərclərini azaltmağa imkan verdi.

Bu da öz növbəsində Bankın korporativ müştərilərdən vəsaitlərin cəlb edilməsi bazarındakı payının 17,7%-dən 14,5%-ə, fərdi müştərilərdən 49,4%-dən 46,6%-ə qədər azalmasına təsir göstərib.

2.2 Bankın maliyyə fəaliyyətinin təhlili

Sberbank Rusiya Federasiyasında və MDB-də ən böyük bankdır. Onun aktivləri ölkənin bank sisteminin dörddə birindən çoxunu (26%) təşkil edir, bank kapitalında payı isə 30%-dir (2016).

Aktivlərin və öhdəliklərin strukturu təkcə bank əməliyyatlarının diversifikasiya dərəcəsini müəyyən etmək və eyni tipli (hətta hazırda çox gəlirli) əməliyyatların həddindən artıq artması nəticəsində bankın daşıdığı təhlükələri müəyyən etmək üçün təhlil edilmir.

Sberbank PJSC-nin daha ətraflı təhlili üçün aşağıda Bankın göstəricilərini, habelə bu göstəricilərin xüsusi çəkisini və dinamikasını göstərən aktiv və öhdəliklərin strukturu və dinamikasının cədvəli verilmişdir (cədvəl 7).

Təhlil olunan dövr ərzində aktivlərin strukturunda üstünlük təşkil edən mövqelər aşağıdakılardır: pul vəsaitləri və kreditlər və müştərilərə verilən avanslar. Qalan göstəricilər kiçik bir paya malikdir, lakin yenə də ümumi aktivləri təşkil edir.

Cədvəl 7. 2014-2016-cı illər üçün Sberbank PJSC-nin balansının aktiv strukturunun təhlili, min rubl

indeks
		xüsusi çəki, %		xüsusi çəki, %		xüsusi çəki, %
Nağd pul
Xalis borc
Digər aktivlər
Ümumi aktivlər

Sberbank PJSC-nin 2014-2016-cı illər üçün balans aktivlərinin dinamikasını təhlil edək.

Artımın əsasını müştərilərə verilən kreditlər və qiymətli kağızlara investisiyalar təşkil etmişdir (Cədvəl 8).

Təhlil edilən dövr üçün (2014-2016) cəmi aktivlər 261,62% artaraq 21721078483 min rubla çatdı.

Nağd pul -625863442 min rubl azalıb. və ya təhlil edilən dövrün sonuna 49,56% təşkil edib.

Artım müştərilərə verilən kreditlərə və qiymətli kağızlara investisiyalara əsaslanır. Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankında vəsaitlərin payı tədricən artdı və 01.01.2017-ci il tarixinə 967161874 min rubl təşkil etdi.

Qiymətli kağızlara xalis investisiyalar 130,03% artaraq 2269613004 min rubl təşkil edib. 01/01/2017 tarixinə.

Cədvəl 8. 2014-2016-cı illər üçün Sberbank PJSC-nin balansının aktivlərinin dinamikasının təhlili, min rubl

indeks				Mütləq. dəyişdirmək (+/-)	Artım sürəti, %
Nağd pul
Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankındakı vəsaitlər
Kredit təşkilatlarında vəsaitlər
Qiymətli kağızlara xalis investisiyalar
Xalis borc
Əsas vəsaitlər, ehtiyatlar
Digər aktivlər
Ümumi aktivlər

Digər aktivlərə yatırılan vəsaitlər təhlil edilən dövrdə -625863442 min rubl azalıb. və ya təhlil edilən dövrün sonuna 49,56% təşkil edib.

Cədvəl 9. 2014-2016-cı illər üçün Sberbank PJSC-nin balansında öhdəliklərin strukturunun təhlili

indeks
Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının vəsaitləri
Kredit təşkilatlarının vəsaitləri
Müştəri vəsaitləri
Verilmiş borc
Digər öhdəliklər
Digər itkilər üçün ehtiyatlar
Ümumi öhdəliklər

Öhdəliklərin strukturunda üstünlük təşkil edən maddələr...

Oxşar Sənədlər

Kommersiya bankının inkişaf strategiyasında kredit siyasətinin yeri və rolu. Kredit strategiyalarının təsnifatı. Kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşmasının xüsusiyyətləri: kreditləşmənin prinsipləri və strategiyaları. Kredit siyasətinin formalaşmasının optimallaşdırılması.

kurs işi, 10/01/2012 əlavə edildi


Kommersiya bankının kredit siyasəti və kredit portfeli anlayışı. Bankın kredit siyasətinin formalaşmasında nəzərə alınan əsas müddəalar və prinsiplər. VTB 24 Bankın (QSC) maliyyə göstəricilərinin, kredit siyasətinin və kredit portfelinin təhlili.

dissertasiya, 22/10/2013 əlavə edildi


Kommersiya bankının kredit siyasətinin mahiyyəti, funksiyaları, növləri, məqsədləri, prinsipləri, rolu, amilləri və metodologiyasının formalaşdırılması və onun ekonometrik üsullarla təkmilləşdirilməsinin nəzərdən keçirilməsi. Rusiya Sberbank filialının kredit portfelinin keyfiyyətinin təhlili.

dissertasiya, 03/18/2010 əlavə edildi


Dövlətin iqtisadi inkişafı üçün pul siyasətinin dəyəri. Uçot dərəcəsinin ölçüsünün müəyyən edilməsi pul siyasətinin ən mühüm aspektlərindən biri kimi. Yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi. Kommersiya və Mərkəzi Bankın xüsusiyyətləri.

kurs işi, 04/01/2011 əlavə edildi


Keçid iqtisadiyyatı şəraitində pul siyasətinin mahiyyəti, formalaşması və həyata keçirilməsinin zəruriliyi. Bank sistemi, mahiyyəti və onun təşkili prinsipləri. MDB-nin pul-kredit siyasətində Mərkəzi Bankın rolu. Pul-kredit siyasəti.

kurs işi, 18/05/2014 əlavə edildi


Kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşmasında nəzərə alınan əsas müddəalar və prinsiplər. Bank VTB-nin fəaliyyətinin təşkilati-iqtisadi xarakteristikası 24. Bankın kredit portfelinin keyfiyyətinin təhlili və onun təkmilləşdirilməsi tədbirləri.

kurs işi, 12/12/2014 əlavə edildi


Kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşmasını şərtləndirən amillər. İqtisadi modelləşdirmə əsasında kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşdırılması metodologiyası. Rusiya Federasiyasının Sberbankının kredit siyasətinin praktiki aspektləri.

dissertasiya, 06/04/2010 əlavə edildi


Kommersiya bankının kredit siyasətinin formalaşmasında nəzərə alınan əsas müddəalar və prinsiplər. Dövlətə məxsus Bank VTB-nin maliyyə göstəricilərinin və kredit portfelinin təhlili 24. Fiziki və hüquqi şəxslərdən vəsaitlərin depozitlərinin cəlb edilməsi.

kurs işi, 12/05/2014 əlavə edildi


Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının rolu və funksiyaları, onun pul siyasətinin Rusiya iqtisadiyyatının artım amili kimi təhlili. Yenidən maliyyələşdirmə siyasəti konsepsiyası, bank nəzarəti problemləri. Pul siyasətinin məqsədləri və alətləri.

kurs işi, 05/19/2013 əlavə edildi


Pul siyasətinin mahiyyəti və funksiyaları. Pul siyasətinin prinsipləri və əsas növləri. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının pul siyasətinin aparılmasında rolu. Pul siyasətinin həyata keçirilməsinin əsas alətləri və hüquqi bazası.

2016-cı ildə bankın xalis faiz gəliri 1 020,4 milyard rubla çatıb. Hesabat ilində xalis mənfəət 541,9 milyard rubl təşkil edib

Bankın aktivləri ilin sonunda 7,2% azalaraq 25 368,5 milyard rubl təşkil edib. Satış üçün nəzərdə tutulan aktivlər əhəmiyyətli dərəcədə azalıb (-97,3%). Buna may ayında NAO Krasnaya Polyana-nın səhmlərinin 96,914%-nin 12,2 milyard rubla satılması səbəb olub. İyul ayında Sberbank Slovensko a.s.-nin 99,5% -i satıldı, əməliyyatdan qazanc 3,0 milyard rubl təşkil etdi. Digər maliyyə aktivləri də əhəmiyyətli dərəcədə azalıb (-52,3%). Səbəb qrupun müştərilərinin əməliyyatları üzrə debitor borclarının demək olar ki, yarıya qədər azalması olub.

Bankın öhdəlikləri 9,7% azalıb. Yuxarıda təsvir edilən əməliyyatlar üzrə ən çox azalma xaric edilən qrupların öhdəlikləri olmuşdur. Təxirə salınmış vergi öhdəlikləri də azalıb, 2015-ci ildəki 132 milyard rubla qarşı 2016-cı ildə 55,1 milyard rubl təşkil edib.

Bankın kapitalı 18,8% artaraq 2 821,6 milyard rubla çatıb. Hesabat dövründə bankın bölüşdürülməmiş mənfəəti 25,9% artıb.

Bankın xalis faiz gəliri 1 362,8 milyard dollar təşkil edib. Diqqətlə baxsaq, bankın faiz gəlirlərinin 5,2% artdığını, faiz xərclərinin isə əvvəlki illə müqayisədə kifayət qədər ciddi - 21,2% azaldığını göstərir. Ehtiyatın yaradılması xərcləri də 27,9% azalıb.

Digər əməliyyat gəlirləri 334,7 milyard rubla qədər azaldı, 2015-ci ildə bu, 441,8 milyard rubl oldu. Bu, xarici valyuta ilə əməliyyatlar və törəmə alətlər üzrə əməliyyatlar üzrə zərərin alınması ilə əlaqədardır. Komissiya və komissiya xərcləri nəzərəçarpacaq dərəcədə artıb - 33,9%.

Xalis mənfəət 541,9 milyard rubla yüksəldi.

Hesablama əsasında əsas göstəricilər, milyard rubl

Rüblük dinamika, milyard rubl

Faizli aktivlərin balansda xüsusi çəkisi 0,96 faiz bəndi azalaraq 90 faizə yaxın olub, eyni zamanda faizli öhdəliklərin xüsusi çəkisi isə 1,09 faiz bəndi artıb.

Bankın verdiyi kreditlərin əksəriyyəti korporativ müştərilərə verilir. Onların ümumi kredit portfelindəki payı 73% təşkil edir. İl ərzində korporativ müştərilərə verilən kreditlər və avanslar 1325,7 milyard rubl azalıb. Şəxsi müştərilərə verilən kreditlər və avanslar 66,1 milyard rubl artıb.

İl ərzində problemli kreditlərin payı 0,5 faiz bəndi, yəni 828,4 milyard rubl azalıb. Vaxtı keçmiş kreditlərin portfeldə xüsusi çəkisi 6,3% (-0,9 p.p.) təşkil edir.

2016-cı ildə fiziki şəxslərin vəsaitləri 405,9 milyard rubl artıb, korporativ müştərilərin vəsaitləri 1519,4 milyard rubl azalıb.

1-ci dərəcəli kapitalın adekvatlığı hesabat tarixinə 10,8% təşkil etmişdir. Artım bölüşdürülməmiş mənfəətin artması hesabına 2,6 faiz bəndi artıb.

Sberbank-ın kapitalının gəlirliliyi (ROE) və aktivlərin gəlirliliyi (ROA) da yüksəlib.

2016-cı ildə Rusiya bank sektorunun bəzi mühüm maliyyə göstəriciləri sabitləşib. Bununla belə, indiyə qədər yalnız bankların mənfəəti və pərakəndə kreditləşmənin həcmi sabit artım nümayiş etdirir.

Aktivlər

Dekabrda bank sektorunun aktivlərinin həcmi 0,4% (valyuta revalvasiyasının təsiri nəzərə alınmadan artım 1,6%), iqtisadiyyata verilmiş kreditlərin ümumi həcmi isə dekabrda 3,1% azalıb (valyutaların yenidən qiymətləndirilməsinin təsiri istisna olmaqla) , 1,4% azalma. Müəssisələrə verilən kreditlərin həcmi 4,1% (-2,0%) azalıb. Fiziki şəxslərə verilən kreditlərin həcmi isə dekabrda 0,1% (+0,2%) artıb.

2016-cı ildə müəssisələrə verilən kreditlərin həcmi 9,5% və ya 3,2 trilyon rubl azalıb.

Valyutanın yenidən qiymətləndirilməsi bank statistikasına əhəmiyyətli təsir göstərir, çünki banklarda xarici valyuta aktiv və öhdəliklərinin payı təxminən üçdə birdir və rubl 2016-cı ildə nəzərəçarpacaq dərəcədə möhkəmlənib. Bundan əlavə, dekabr ayı göstəricilərinə o da təsir edib ki, müəssisələrin adətən qısamüddətli kreditlərin mümkün olan maksimum hissəsini Yeni il bayramlarına qədər qaytarmağa cəhd etməsi olub.

Bununla belə, ümumilikdə, 2016-cı ildə bank aktivləri 3,5% və ya 3 trilyon rubl (valyuta revalvasiyasının təsiri nəzərə alınmadan artım 1,9%), iqtisadiyyata verilən kreditlərin ümumi həcmi isə 6,9% və ya 3 trilyon rubl azalıb. rubl rubl (-2,4%). 2016-cı ildə müəssisələrə verilən kreditlərin həcmi 9,5% və ya 3,2 trilyon rubl (-3,6%) azalıb. Fiziki şəxslərə verilən kreditlərin həcmi 1,1% və ya 120 milyard rubl (+1,4%) artıb.

Ümumiyyətlə, qeyd etmək lazımdır ki, banklar tərəfindən fiziki şəxslərə kredit verilməsində nəzərəçarpacaq canlanma müşahidə olunmaqla, müəssisələrə kredit verilməsində hələ də durğunluq müşahidə olunur. 2015-ci illə müqayisədə 2016-cı ildə əhalinin əmanətlərinin artım tempi xeyli azalıb. Bu, təkcə rusların real gəlirlərinin həcminin azalması ilə deyil, həm də 2015-ci ildə böhranın ən qızğın çağında vətəndaşlar tərəfindən ondan çıxarılan əmanətlərin bank sisteminə qayıtması ilə izah oluna bilər. 2016-cı ilin demək olar ki, hamısında müəssisələrin banklardakı əmanət və vəsaitlərinin həcmi azalıb.

Ən böyük banklardakı vəziyyət aşağıdakı cədvəllərdən görünür.

Cədvəl 1

Kredit portfelinin maksimum ölçüsü olan banklar

Mənbə: Rusiya Bankı və Banki.ru portalından məlumatlar.

Gördüyünüz kimi, 2016-cı il üçün Sberbank-ın kredit portfelinin həcmi 622 milyard rubl azaldı, lakin bu, reytinqin lideri üçün cəmi 4% təşkil etdi. Avropanın ən böyük bank qruplarının - Unicredit Bank, Raiffeisenbank və Rosbank-ın törəmə şirkətlərinin kredit portfellərinin həcminin azalmasına diqqət yetirilir. Moskvaya verilən kreditlərin həcmi əhəmiyyətli dərəcədə artdı kredit bankı, Rossiya Bankı və VTB Qrup bankları.

Gecikmiş borcların payı azalmaqda davam edir

2016-cı ildə korporativ portfel üzrə vaxtı keçmiş borcların həcmi 8,9% azalıb.

Dekabrda kredit portfelinin keyfiyyəti yaxşılaşıb. Korporativ kredit portfeli üzrə vaxtı keçmiş borcların həcmi dekabrda 9,6%, pərakəndə kredit portfelində isə 3,4% azalıb. Nəticədə dekabrda müəssisələrə verilmiş kreditlər üzrə vaxtı keçmiş borcların xüsusi çəkisi 6,7%-dən 6,3%-ə, pərakəndə kreditlər üzrə isə 8,2%-dən 7,9%-ə qədər azalıb.

2016-cı il üçün korporativ portfel üzrə vaxtı keçmiş borcların həcmi 8,9%, pərakəndə portfel üzrə isə 0,7% azalıb. Korporativ kreditlər üzrə vaxtı keçmiş borcların xüsusi çəkisi 6,2%-dən 6,3%-ə yüksəlib, pərakəndə kreditlər üzrə isə 8,1%-dən 7,9%-ə düşüb.

cədvəl 2

Maksimum gecikmə məbləği olan banklar kredit borcu kredit portfelində

Gördüyünüz kimi, Sberbank, Alfa-Bank, VTB 24 və BM-Bank 2016-cı ildə pozuntuların həcmini əhəmiyyətli dərəcədə azaldıb. Qazprombank, Unicredit Bank və FC Otkritie-də gecikmələrin həcminin artmasına diqqət yetirilir. Xatırladaq ki, “BM-Bank”, “Moskva Regional Bank”, “Fundservisbank”, “NB Trust” və “Rus Capital Bank” maliyyə sağlamlaşdırma prosedurundan keçir.

Likvidlik

Bank sektorunda likvidlik vəziyyəti yaxşıdır, bankların resurslarla bağlı problemi yoxdur. Bankların Rusiya Bankına qarşı depozitlər və müxbir hesablar üzrə tələblərinin həcmi dekabrda 1,9%, bank sektorunun aktivlərində bu tələblərin payı 3,1%-dən 3,2%-ə yüksəlib. Rezident banklara verilən banklararası kreditlərin həcmi 11,7% artıb, qeyri-rezident banklara verilənlər isə 3% azalıb. Dekabrda qiymətli kağızlar portfelinin həcmi 2,6% azalıb.

Bütün 2016-cı il ərzində bankların Rusiya Bankına qarşı depozitlər və müxbir hesablar üzrə tələblərinin həcmi 22,2%, bank sektorunun aktivlərindəki payı isə 2,5%-dən 3,2%-ə yüksəlib. 2016-cı ildə rezident banklara verilən banklararası kreditlərin həcmi 1,4 dəfə artıb, qeyri-rezident banklara verilmiş banklararası kreditlər portfeli 1,8 dəfə azalıb. 2016-cı il üçün qiymətli kağızlar portfeli 2,8% azalıb.

2016-cı ildə təşkilatların hesablarındakı əmanət və vəsaitlərin həcmi 10,1% və ya 2,7 trilyon rubl azalıb.

Rusiya Bankından bank borclarının həcmi dekabrda 11,3% artıb. Eyni zamanda, Federal Xəzinədarlıq tərəfindən banklara yerləşdirilən əmanətlərin həcmi 2,6 dəfə azalıb. Rusiya Bankından cəlb edilmiş vəsaitlərin öhdəliklərdə payı 3%-dən 3,4%-ə qədər artıb, Federal Xəzinədarlığın vəsaitləri isə 1%-dən 0,4%-ə qədər azalıb.

Bankların Rusiya Bankı və Federal Xəzinədarlıqdan cəlb etdiyi vəsaitlərin ümumi həcmi baxımından azalma tendensiyası davam edir. 2016-cı ildə bankların Rusiya Bankının vəsaitlərindən asılılığı iki dəfə azalaraq 5,4 trilyon rubldan 2,7 trilyon rubla, Federal Xəzinədarlığın banklardakı əmanətlərinin həcmi isə 1,4 dəfə azalıb.

2016-cı ildə əmanətlərin həcmi 4,2% və ya 981 milyard rubl artıb.

Dekabrda müəssisələrin hesablarındakı əmanətlərin və vəsaitlərin həcmi 0,4% azalıb (valyutaların yenidən qiymətləndirilməsi nəzərə alınmaqla 2,4% artım). Ümumilikdə, 2016-cı ildə təşkilatların hesablardakı depozitlərinin və vəsaitlərinin həcmi 10,1% və ya 2,7 trilyon rubl (yenidən qiymətləndirmə nəzərə alınmaqla -2,8%) azalıb.

Bankların resurs bazasında ilin sonu ərəfəsində əhalinin əmanətlərinin artımı ənənəvi olaraq bir qədər də sürətləndi. Onların həcmi dekabrda 2,2% artıb (yenidən qiymətləndirmə nəzərə alınmaqla +3,9%). 2016-cı ildə əmanətlərin həcmi 4,2% və ya 981 milyard rubl (yenidən qiymətləndirmə nəzərə alınmaqla +9,2%) artıb. Maliyyələşdirmə xərclərinin azaldılması: rubldakı depozitlər üzrə dərəcələr 2014-cü ilin yazı səviyyəsinə düşdü.

Cədvəl 3

Fiziki şəxslərin əmanətləri baxımından ən böyük banklar

Mənbə: Rusiya Bankı və Banki.ru portalından məlumatlar

Diqqət faiz baxımından kiçik, lakin mütləq mənada əhəmiyyətli olan Sberbank-dakı əmanətlərin həcminin artmasına, eləcə də Rosselxozbank, Binbank, Promsvyazbank və Sovcombank-da əmanətlərin həcminin böyük artımına yönəldilir. Reytinq iştirakçılarından yalnız Raiffeisenbank əmanətlərin həcmində cüzi azalma göstərib. Otkritie Bank-da əmanətlərin artımı bank holdinqindəki proseslərlə bağlıdır. VTB-də fiziki şəxslərin əmanətlərinin həcmində qeyri-adi dərəcədə böyük artım Moskva Bankından əmanətlərin bankın balansına köçürülməsi ilə bağlıdır.

Mənfəət artımı

2016-cı ilin dekabr ayında kredit təşkilatları 141 milyard rubl (2015-ci ilin eyni dövrü üçün - 72 milyard rubl zərər) məbləğində mənfəət əldə edib. Dekabrda mümkün itkilər üzrə ehtiyatların qalığı 4,7% azalıb (2015-ci ilin dekabrında artım 4,5% olub).

2016-cı ildə Rusiya Bankının saytında öz hesabatlarını açıqlayan 442 kredit təşkilatı ümumilikdə 1,05 trilyon rubl mənfəət əldə edib. Eyni zamanda, 163 kredit təşkilatı ümumilikdə 258 milyard rubl zərər göstərib. Beləliklə, kredit təşkilatlarının dörddə birindən çoxu 2016-cı ili zərərlə başa vurub.

Risklərin artımının yavaşlaması mümkün itkilər üçün ehtiyatların dinamikasında da özünü göstərir: 2016-cı ildə onlar cəmi 3,5% və ya 188 milyard rubl (2015-ci ildə 33,4% və ya 1,352 milyard rubl) artıb. Ehtiyatların yaradılmasının azalması bank mənfəətinin artımında mühüm amilə çevrilib.

Rusiya bank sisteminin mənfəətinin əsas hissəsini hələ də Sberbank təşkil edir

Mərkəzi Bank ehtiyatların artımının kəskin ləngiməsini kredit portfellərinin keyfiyyətinin yaxşılaşdırılması ilə izah edir. Baxmayaraq ki, 2016-cı il ərzində Mərkəzi Bank və DİA müflis bankların təqdim etdiyi maliyyə hesabatlarında mütəmadi olaraq ciddi təhriflər aşkar ediblər. Bu, dolayısı ilə göstərə bilər ki, bütün banklar hələ də aktiv əməliyyatların risklərini və hər şeydən əvvəl uzadılmış kreditlərin risklərini obyektiv qiymətləndirməyiblər.

Beləliklə, aktiv şəkildə mənfəətini artıran bir qrup uğurlu banklar və zərərləri artmaqda davam edən problemli banklar var. Rusiya bank sisteminin mənfəətinin əsas hissəsini hələ də Sberbank təşkil edir.