Выдача справок об отсутствии налоговой задолженности – одна из наиболее востребованных услуг, которые обязаны предоставлять заявителям налоговые органы. На практике получение документа сопряжено с многочисленными препятствиями.

Всего бывает два вида справок о наличии или отсутствии налоговой задолженности:
1. Справка об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сбора, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов (КНД 1120101 )
2. Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам организаций и индивидуальных предпринимателей (КНД 1160080)

Для заказа справки о налоговой задолженности необходимо отправить запрос, заполнив все поля в форме заказа на нашем сайте. Наши специалисты подготовят все необходимые бумаги, без вашего присутствия, и подъедут к Вам для подписания документов. После подписания, запрос на получение будет подан в Вашу территориальную налоговую инспекцию. Когда справка об отсутствии задолженности будет готова, вам придет сообщение на e-mail, а также специалист отдела выдачи справок созвониться с Вами для уточнения времени доставки. Стоимость услуги по получению справки об отсутствии задолженности КНД 1120101 составляет 2000 рублей.

В среднем срок выдачи сведений составляет десять дней с момента подачи. Налоговые органы не включают в этот период выходные, а также даты, официально признанные нерабочими. Задержки и отказы в выдаче справок не редкость, однако, их можно исключить, обратившись в юридическую фирму.

От 10 рабочих дней

Стоимость от 200 руб.

Предоставление сведений о наличии или отсутствии долгов перед бюджетом и фондами, обычно, требуется для оформления кредитных линий, займов, а также заключения прочих контрактов с банками. Этот документ необходим для процедур ликвидации и реорганизации, а также в иных случаях.

Получение справки
«Подготовка запроса»

Подготовка запроса

Подготовка доверенности

Услуги курьера

Получение готовой справки

Итого 200 руб.

Заказать

Получение справки
«Под ключ»

Подготовка запроса

Подготовка доверенности

Услуги курьера

Подача запроса в домашнюю налоговую

Получение готовой справки

Итого 2000 руб.

Заказать

Получение справки об налоговой задолженности самостоятельно?

Для запроса справки об отсутствии долгов по сборам и налогам стандартной формы не существует. В качестве обязательных сведений в заявлении необходимо указать:

• наименование или фамилию налогоплательщика;
• идентификационные и регистрационные номера;
• адрес регистрации, контактный телефон;
• наименование обращения «Заявление»;
• требование о предоставлении сведений о наличии или отсутствии долга по сборам, налогам, социальным и страховым взносам;
• дату обращения;
• подпись заявителя и при наличии печать.

Заявление совместно с копией удостоверяющего личность документа передается в отдел по работе с налогоплательщиками в территориальных налоговых органах. Налогоплательщику рекомендуется обращаться с запросом в те органы, в которых он проходил регистрацию. Таким образом, значительно сокращается срок подготовки справки.

Предоставление информации о задолженности перед бюджетом и фондами внебюджетными осуществляется на бесплатной основе. Однако во избежание проволочек, неверного оформления заявления и возникновения прочих проблем налогоплательщики часто обращаются к профессиональным юристам. За небольшую плату клиенты получают документы в короткий срок, а необоснованные требования со стороны представителей налоговых инспекций исключены.

Что делать, если задолженность есть?

Иногда в справке, на получение которой было потрачено немало времени, указан небольшой долг. В таких случаях юристы рекомендуют предоставлять документ совместно с квитанциями о погашении, одновременно подав запрос на выдачу новой справке.

В заключение следует сказать о трех способах обращения за документом: личное, посредством почтовой и электронной связи. Во всех случаях заявителям представляется документ, равной юридической силы.

Приказ Федеральной налоговой службы от 21 июля 2014 г. N ММВ-7-8/378@ "Об утверждении формы справки об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сбора, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов, порядка ее заполнения и формата ее представления в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи" (утратил силу)

Приказ Федеральной налоговой службы от 21 июля 2014 г. N ММВ-7-8/378@
"Об утверждении формы справки об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сбора, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов, порядка ее заполнения и формата ее представления в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи"

В соответствии с пунктом 4 статьи 31 , подпунктом 10 пункта 1 статьи 32 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2014, N 14, ст. 1544) приказываю:

1. Утвердить:

форму справки об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сбора, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов согласно приложению N 1 к настоящему приказу;

порядок заполнения формы справки об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сбора, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов согласно приложению N 2 к настоящему приказу;

формат представления справки об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сбора, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи согласно приложению N 3 к настоящему приказу.

2. Руководителям управлений Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы урегулирования задолженности по обязательным платежам.

Согласовано

"__" ___________ 2014 г.

"__" ___________ 2014 г.

Регистрационный N 33929

Утверждены форма справки об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сбора, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, порядок ее заполнения и формат представления по телекоммуникационным каналам связи.

Справка формируется с использованием ПО налоговых органов по данным информационных ресурсов инспекций ФНС России. Она содержит информацию об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов заявителем (в т. ч. в связи с исполнением обязанности ответственного участника КГН).

Данные приводятся на дату, указанную в запросе заявителя. Если она не указана или указана будущая дата, то справка формируется на дату регистрации запроса в налоговом органе.

Запись об отсутствии неисполненной обязанности делается при отсутствии недоимки, задолженности по данным инспекций Службы по состоянию на дату, на которую формируется справка. Исключение - суммы, на которые предоставлены отсрочка (рассрочка), инвестиционный налоговый кредит, которые реструктурированы, по которым имеется вступившее в силу решение суда о признании обязанности заявителя по уплате исполненной. Данные об отсутствии недоимки, задолженности должны быть получены из всех инспекций Службы, в которых заявитель состоит на учете.

При наличии недоимки, задолженности делается запись о наличии неисполненной обязанности. При этом в приложении к справке указываются коды инспекций Службы, по данным которых заявитель имеет неисполненную обязанность.

Приказ Федеральной налоговой службы от 21 июля 2014 г. N ММВ-7-8/378@ "Об утверждении формы справки об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сбора, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов, порядка ее заполнения и формата ее представления в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи"

Регистрационный N 33929

Настоящий приказ вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования

Приказом ФНС России от 20 января 2017 г. N ММВ-7-8/20@ настоящий приказ признан утратившим силу

Современная ситуация с ужесточением взаимоотношений между налогоплательщиками и официальными органами взимания платежей, требует получения четких данных о наличии либо отсутствии текущей или просроченной задолженности. Любые налоговые органы обязаны выдать при первом обращении документ показывающий информацию о взаиморасчетах может потребоваться бюджетными органами. Документ имеет официальное название — справка об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов. Официальный код справки КНД 1120101. Что это за справка, и что именно в ней указывается, будет рассмотрено ниже.

Какая информация указана в документе и когда возникает в нем потребность

Отсутствие обязанности перед ИФНС требуются для предоставления по местам требования (для участия в тендерах юридических или совершения каких-либо сделок частными лицами).

Потребность в информации об отсутствии долгов по налогам, представляемая в виде КНД 1120101, возникает:

• если она требуется контрагенту компании, в том числе и ИП;
• для участия в конкурсных, торговых операциях, где требуется отсутствие долговых обязательств по налогам;
• при ликвидации или наоборот расширении компании (для ООО или другой формы собственности предприятия);
• при выходе учредителя из числа собственников;
• для получения финансирования или дотационной государственной помощи.

Потребность физических лиц в данной информации возникает в случаях:

• оформления льгот по налогам (платежам в бюджет);
• продажи или приобретении недвижимости и других ценностей;
• смене гражданства;
• совершение сделок по гражданско-правовым договорам.

Формально КНД 1120101 имеет информацию по унифицированной форме об отсутствии задолженностей по налогам, либо, при их наличии, указываются коды долгов заявителя. Необходимым является наличие печати и подписи на документе КНД 1120101 уполномоченного сотрудника ФНС России. В документе (КНД 1120101) не учитываются суммы по инвестиционным кредитам, обязательствах по которым предоставлена рассрочка, либо есть решения о признании долга исполненным.

Стоит отметить, что запрос на справку КНД 1120101 об отсутствии задолженности по налогам подается лично заявителем (физическим лицом либо собственником предприятия).

Информация формируется по данным на период получения заявки об их предоставлении.

Порядок подачи запроса и форма ее получения

В зависимости от желаемой формы, в которой хочет получить справку об отсутствии долгов по налогам, заявитель, а именно в бумажном или электронном виде, формы подачи заявления на ее получение следующие:

1. В бумажном виде

Для простого вида документа КНД 1120101, заявление подается по месту жительства в соответствующую инспекцию или его можно направить по почте.

Заявление носит унифицированную форму и должно содержать следующие данные:

• точное наименование органа ФНС по месту жительства, куда подается запрос.
• точное полное наименование заявителя (реквизиты организации либо физического лица), в том числе номер ИНН/КПП, а так же юридического/фактического адреса местонахождения/проживания.
• способ получения справки (лично или почтовым отправлением).
• подпись заявителя и контактный телефон.
• дата подачи запроса, для расчета на эту дату, указанную в запросе, суммы налогов (оплаченных и нет).

Более четко это прописано в бланке анкеты заявки, которую необходимо скачать с сайта инспекции.

Так же необходимо сделать опись всех предоставляемых документов (квитанции об оплаченных долгах, доверенности, при необходимости).

Ответ от инспекции поступит в течение 10 рабочих дней указанным способом.

1. В электронном виде.

Электронный запрос на документ по форме 1120101 из налоговой инспекции подается с использованием личного кабинета налогоплательщика на официальном сайте ФНС, а так же с использованием других официальных телекоммуникационных каналов связи (ТКС).

Подобных каналов связи достаточно много, важным является их официальный статус. Лучше использовать сайт местного отделения.

Информация предоставляется та же самая, что и выше.

И так же в течение 10 дней должен поступить ответ. Хотя обычно это происходит в более короткий срок.

Для получения справки КНД 1120101, образец запроса является стандартным, унифицированным. Его можно скачать и заполнить, а так же увидеть образцы – что это за справка по форме КНД 1120101.

Срок, на который приводятся данные по оплате налогов, совпадает с днем получения запроса.

Если рассматривать актуальность и эффективность перечисленных способов подачи/получения справки, то стоит учесть, что:

• для подачи через ТКС необходим электронный ключ. Если у организаций он есть, то не каждое физическое лицо его имеет и готово оплатить его использование.
• не каждая электронная форма может быть использована для передачи в другие официальные органы, в том числе и торговые (тендерные) площадки.

У налоговиков своя функция – предоставить информацию, их не касается где и зачем заявитель хочет использовать данную информацию.

Просьба о выдаче справки об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, при наличии недоимки, может быть подана повторно, после ее погашения.

Рассмотрев, что за справка формата КНД 1120101, для убеждения в отсутствии неоплаченных налогов, запрос на нее легко оформить любому заявителю.

КНД 1120101 – Справка показывающая задолженности налогоплательщика по уплате налогов, штрафов, пеней, процентов. либо об отсутствии таковых. Справка предоставляется заявителю в электронном или бумажном виде.

Важно: При наличии задолженностей, (даже в несколько копеек) формулировка справки будет “имеет неисполненную обязанность по уплате налогов”- Такая справка не позволит участвовать в тендере.

Как получить справку КНД 1120101 на электронном носителе?

Подавая заявку на участие в открытом конкурсе или аукционе необходимо предоставить справку об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов КНД 1120101. Справка предоставляется в электронном виде подписанная квалифицированной электронной подписью ФНС России.

Наиболее простой способ получения Справки об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов (КНД 1120101) – используя (ИОН) запрос.

(ИОН) – это услуга, которая позволяет сформировать запрос в налоговый орган на получение справок, актов и других документов. Расшифровывается как: Информационное Обслуживание Налогоплательщиков.

Как отправить ИОН запрос в налоговую?

Передача (ИОН) запроса осуществляется в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (ТКС), для этого требуется квалифицированная электронная подпись выданная оператором электронного документооборота (ЭДО). Для отправки ИОН запроса я использую оператора “Такском”, у Вас же может быть любой другой оператор. Узнать действующих операторов электронной отчетности, в Вашем регионе, Вы можете на сайте www.nalog.ru.

ИОН запрос – подробная инструкция

Шаг первый:

Шаг Второй:

Шаг Третий:

Шаг четвертый:

Данный файл является электронно подписанной Справкой об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов и может быть загружен в интерфейс заявки на участия в аукционе ЭТЗП РЖД,

Как получить справку КНД 1120101 на бумажном носителе?

Для получения справки справки об отсутствии задолженности на бумажном носителе требуется заполнить заявление по форме Приложения № 8.

Бланк на выдачу справки по форме форме КНД 1120101 – Скачать .

Заполненное заявление передается в налоговый орган. В течении установленного регламентом срока, будет выдана Справка об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, в бумажном варианте, за подписью начальники либо заместителя начальника ФНС России. Справка заверяется гербовой печатью ФНС России.

Как запросить справку 1120101 на сайте налоговой?

Очередной доступный вариант получения справки об отсутствии задолженности – сделать запрос через сайт налоговой инспекции.

Для того, что бы воспользоваться данным способом потребуется зарегистрироваться в личном кабинете юридического лица на сайте ИФНС.

Минусы такого способа:
• Для отправки запроса через личный кабинет потребуется электронная подпись и лицензия Крипто про. Стоимость на сегодняшний день колеблется от 3000-5000 руб.
• Полученная справка КНД 1120101 будет на бумажном носителе, что не позволит использовать данную справку в интерфейсе некоторых торговых площадок.

Cроки выдачи справки КНД 1120101

Срок выдачи справки по регламенту ФНС в течение 10 рабочих дней с даты получения запроса (пп. 10 п. 1 ст. 32 НК РФ, п. 163, п.177 Регламента ФНС,

утвержденного Приказом Минфина России от 02.07.2012 N 99н).

Как правило получить справку получается гораздо быстрее, а в электронном виде обычно в течении одного рабочего дня.

Справка по налогам и сборам может иметь две формы. Одна из них оформляется по коду КНД 1160080 и предполагает отражение текущих расчетов с бюджетом. В ней будет показано, сколько и в каком размере за предприятием числится непогашенных налоговых платежей, штрафов, процентов или пеней.

Второй вариант код по КНД 1120101 – справка, образец которой содержит основную информацию о налогоплательщике и стандартную формулировку о том, имеется задолженность перед бюджетом или нет. В этой справке не будет указан размер задолженности, только коды ИФНС, в базе данных которых числится долг за обратившимся предприятием или физическим лицом.

КНД 1120101 – что за справка и где ее брать?

20 января 2017 года появился обновленный приказ ФНС о форме справки по отсутствию задолженности и порядке ее оформления, код по КНД 1120101. Регистрационный номер приказа ММВ-7-8/20@. Справка о наличии/отсутствии задолженности по налогам юридическому лицу может потребоваться в случае:

• добровольного удовлетворения просьбы контрагента о предоставлении официального подтверждения отсутствия долгов перед государственными органами;
• ликвидационных мероприятий;
• участия в торгах;
• оформления государственной дотационной помощи;
• КНД 1120101 необходима при обращении в банковское учреждение для получения займа;
• накануне смены ключевых фигур в руководстве предприятия;
• на этапе подготовки расширения компании;
• форма КНД 1120101 потребуется и при изменении места регистрации или проживания, которое повлекло перевод в другой налоговый орган.

Справка об исполнении налогоплательщиком из числа физических лиц всех своих обязательств перед бюджетом может понадобиться:

• при регистрации в качестве ИП;
• при смене гражданства;
• при оформлении займа в банковской структуре на большой срок или крупную сумму;
• справка о задолженности по налогам нужна при желании воспользоваться льготами в налогообложении;
• накануне заключения сделки по продаже недвижимости и прочего дорогостоящего имущества.

Заполненный бланк выдает ФНС, справка об отсутствии задолженности имеет унифицированную форму, на ней обязательно проставляются подписи и печать. Для получения документа требуется обратиться в ИФНС с письменной формой запроса. Допускается формирование и отправка запроса в электронном формате с помощью специальных сервисов. Бланк запроса не установлен, можно составить его в произвольном виде или воспользоваться образцом из приложения 8 Административного регламента (он утвержден приказом от 2 июля 2012 г. под № 99н).

Справка об отсутствии задолженности по налогам – как заказать и получить

Способы подачи заявления на выдачу справки:

• передача письменного запроса при личной явке;
• отправка по почте заказным письмом с приложенной описью;
• через личный кабинет налогоплательщика.

Справка об отсутствии задолженности по налогам, образец которой унифицирован (код по КНД 1120101), составляется по состоянию на дату, указанную в запросе. Если заявитель указал период, который еще не закончился, или не указал никаких временных точек для отражения состояния расчетов, искомой датой будет считаться день регистрации запроса.

Выдать заполненную справку должны в течение 10 рабочих дней после получения органом ФНС запроса. Процедура выдачи может происходить несколькими способами:

• передача в руки заявителю при предъявлении документа, удостоверяющего личность;
• пересылка заказным письмом;
• отправка в электронном виде с цифровой подписью и печатью;
• выдача третьему лицу при наличии доверенности, заверенной нотариально.

Справка КНД 1120101 может содержать требуемую формулировку об отсутствии задолженности при фактическом наличии таковой, если:

• на сумму задолженности предоставлена рассрочка или существует официальная договоренность об отсрочке платежа;
• долг был реструктуризирован;
• если решение судебного органа о признании обязательства по уплате сумм долга или штрафа по состоянию на дату запроса не вступили в силу (п. 3 Приложения 2 приказа № ММВ-7-8/20@).

Справка об отсутствии задолженности по налогам через личный кабинет налогоплательщика заказывается во вкладке «Расчеты с бюджетом». По почте заполненные бланки справок рассылаются только в пределах Российской Федерации. Если заявитель не может явиться лично, физически находится в другой стране, то он может в запросе указать другой адрес из базы ЕГРН для почтового отправления. Образец справки КНД 1120101 допускается заполнять в электронном формате, может по желанию налогоплательщика быть отправлена на электронный адрес.